Comment les banquiers peuvent-ils gérer l'allocation de retraite à vie au Royaume-Uni ?
L'allocation de retraite à vie (LTA) est la limite du montant que vous pouvez épargner dans votre pension sans avoir à payer d'impôts supplémentaires. Il a été gelé à 1 073 100 £ jusqu'en avril 2026, selon Gov.uk.
Le dépassement du LTA entraînait des charges fiscales de 55 % (somme forfaitaire) ou de 25 % (revenu), mais dans le budget de printemps 2023, le gouvernement britannique a annoncé que le LTA serait aboli à partir d'avril 2024
(Gov.uk - Abolishing the LTA).
L'allocation de retraite à vie est une limite fixée par le gouvernement sur le montant d'argent que vous êtes autorisé à avoir dans votre fonds de pension avant qu'il ne soit soumis à l'impôt. Cette limite a été introduite en 2006 et s'élève actuellement à 1 073 100 £. Il a été gelé à ce niveau jusqu'en 2026, date à laquelle il sera réexaminé.
Qu'est-ce que l'abattement à vie ?
L'allocation de retraite à vie est une limite fixée par le gouvernement sur le montant d'argent que vous êtes autorisé à avoir dans votre fonds de pension avant qu'il ne soit soumis à l'impôt. Cette limite a été introduite en 2006 et s'élève actuellement à 1 073 100 £. Toute cotisation dépassant ce montant sera imposée à hauteur de 25 %. Il est donc important de ne pas dépasser ce plafond si vous voulez maximiser votre épargne-retraite.
Les SIPP (Self-Invested Personal Pensions) sont un type de régime de retraite qui vous permet de prendre vos propres décisions quant à la gestion des investissements de votre fonds de pension. Il s'agit d'un moyen efficace de gérer vos cotisations de retraite et il offre une plus grande flexibilité que les autres régimes traditionnels.
Un SIPP est un plan de retraite personnel fiscalement avantageux qui vous permet de constituer votre fonds de retraite dans le but d'obtenir des rendements supérieurs à ceux d'autres plans de retraite. Il est toutefois important de noter que toute contribution dépassant l'allocation de retraite à vie sera soumise à des charges fiscales plus élevées. Le formulaire numérique InvestGlass peut être utilisé pour faciliter l'intégration numérique du SIPP et suivre facilement vos cotisations.
Que se passe-t-il si je dépasse l'abattement à vie ?
Si vous versez des cotisations à votre fonds de pension au-delà de l'abattement viager, vous serez soumis à une charge fiscale. Cela s'applique même si le montant total de votre épargne-pension est inférieur à l'abattement viager au moment de votre départ à la retraite.
Le montant de l'impôt à payer dépend de l'existence ou non de "prestations flexibles", qui vous permettent de retirer des sommes forfaitaires de votre fonds de pension. Si vous bénéficiez d'avantages flexibles, la charge fiscale s'élèvera à 25 % du montant dépassant l'allocation viagère. Dans le cas contraire, l'impôt s'élèvera à 55 %.
La meilleure façon d'éviter de dépasser l'abattement à vie est de suivre vos cotisations et de veiller à ce qu'elles ne dépassent pas le plafond.
Comment savoir si j'ai dépassé le plafond de l'allocation à vie ?
La meilleure façon de savoir si vous avez dépassé l'abattement à vie est de suivre l'ensemble de vos cotisations dans les différents régimes de retraite. Pour ce faire, vous pouvez consulter le montant total de l'épargne retraite fourni par votre prestataire de retraite ou utiliser un outil tel qu'une plateforme de suivi des investissements en ligne comme InvestGlass.
Nous vous suggérons d'utiliser les outils CRM et de campagne d'InvestGlass pour gérer ces programmes d'allocations. L'outil de campagne est très utile pour surveiller et suivre les progrès des clients, tandis que le CRM vous permet de stocker toutes les données pertinentes en un seul endroit et d'y accéder en cas de besoin.
Comment le gel de l'abattement à vie peut-il affecter mes clients ?
La décision du gouvernement de geler l'allocation de retraite à vie jusqu'en 2026 pourrait avoir un impact sur votre épargne-retraite si vous prévoyez de verser des cotisations importantes au cours des prochaines années. Comme le plafond restera fixé à 1 073 100 livres sterling pendant cette période, toute cotisation dépassant ce montant pourrait être soumise à une charge fiscale. Il existe des moyens de gérer vos pensions si vous approchez de la limite, par exemple en envisageant d'autres types d'investissements, en cessant de cotiser ou en percevant vos prestations de retraite plus tôt que prévu
Que dois-je faire si mes clients approchent de l'abattement à vie ?
Si vous approchez de l'allocation viagère, il est important d'examiner les options qui s'offrent à vous. Vous pouvez cesser de cotiser, investir dans d'autres types de placements, tels que des actions, ou toucher vos prestations de retraite plus tôt que prévu. Toutefois, il est important de demander l'avis d'un conseiller financier avant de prendre toute décision concernant votre épargne-retraite.
Les pensions peuvent être un outil précieux pour la planification de l'impôt sur les successions (IHT). L'impôt sur les successions est un impôt sur le transfert de patrimoine au moment du décès, qui s'applique à certains dons et actifs transmis d'une génération à l'autre.
Lors de l'examen de votre succession aux fins de l'impôt sur les successions, il est important de tenir compte des pensions. Les cotisations de retraite sont incluses dans la valeur totale de la succession d'un individu, et toute cotisation dépassant l'allocation à vie peut être soumise à des charges fiscales.
Quels autres types d'investissements puis-je utiliser ?
Si vous approchez de l'allocation viagère et souhaitez éviter de la dépasser, d'autres investissements peuvent être envisagés. Investir dans des actions et des parts sociales est une option qui peut fournir des rendements convenables avec un risque plus faible que d'autres investissements. Vous pouvez le faire par l'intermédiaire d'un courtier en valeurs mobilières ou d'une plateforme de négociation en ligne comme InvestGlass.
Actions et parts sociales
Les comptes d'épargne individuels (ISA) sont un excellent moyen d'épargner et d'investir de l'argent en franchise d'impôt. Ils offrent une combinaison attrayante de flexibilité et d'efficacité fiscale, vous permettant d'épargner jusqu'à 20 000 livres sterling par année fiscale dans des ISA en espèces et en actions, quelle que soit la combinaison.
Un ISA en espèces vous permet de percevoir des intérêts sur votre épargne en franchise d'impôt, tandis qu'un ISA en actions vous permet d'investir sur le marché boursier en franchise d'impôt.
Propriété
L'investissement dans l'immobilier peut offrir un rendement intéressant avec un risque moindre que d'autres investissements. L'achat de propriétés à louer est un moyen populaire de le faire, car il offre généralement des rendements plus élevés que d'autres investissements.
Lorsque vous investissez dans l'immobilier, il est important de vous assurer que vous avez une bonne compréhension du marché local et des risques potentiels liés à l'investissement. Vous devez également veiller à souscrire une assurance appropriée pour votre bien et vos locataires.
Quelles sont les prochaines étapes de la numérisation de l'allocation viagère ?
La meilleure façon de gérer votre allocation de retraite est de suivre l'ensemble de vos cotisations entre les différents régimes de retraite, ou d'utiliser un outil tel qu'une plateforme de suivi des investissements en ligne. Si vous approchez de l'allocation viagère et souhaitez éviter toute charge fiscale potentielle, d'autres types d'investissements peuvent vous convenir, tels que les ISA en actions et les investissements immobiliers.
Les banques et les gestionnaires de patrimoine cherchent de plus en plus à tirer parti de la technologie pour offrir à leurs clients le meilleur service possible. InvestGlass est l'une de ces technologies qui peut aider les banques et les gestionnaires de patrimoine à atteindre cet objectif. InvestGlass est une technologie innovante, basée sur le cloud, qui permet aux institutions financières d'offrir à leurs clients une vue d'ensemble de leurs investissements, leur permettant de contrôler facilement leur allocation de pension à vie.