Wer ist der letztendliche wirtschaftlich Berechtigte und warum ist das für die globale Compliance wichtig?

Das Verständnis der wirtschaftlichen Eigentümerschaft ist zu einer der kritischsten Compliance-Pflichten für regulierte Institute im Jahr 2026 geworden. Die Berichtspflichten zur wirtschaftlichen Eigentümerschaft bilden nun einen Kernbestandteil dieser Pflichten. Da die globalen Geldwäschebekämpfungsrahmen verschärft werden und die Register über wirtschaftliche Eigentümer in verschiedenen Gerichtsbarkeiten erweitert werden, Finanzinstitute müssen natürliche Personen identifizieren, die ihre Unternehmenskunden letztendlich besitzen oder kontrollieren. Dieser Leitfaden erklärt, was ein letzter wirtschaftlicher Eigentümer ist, wie globale Vorschriften Eigentumsgrenzen definieren und wie Schweizer souverän Technologie kann die Identifizierung von UBOs automatisieren und gleichzeitig die Datenhoheit wahren.

Was ist ein ultimativer wirtschaftlich Berechtigter (UBO)?

Ein ultimativ wirtschaftlich Berechtigter ist die natürliche Person oder die natürlichen Personen, die eine juristische Person letztendlich besitzen oder kontrollieren oder die letztendlich von deren Vermögenswerten oder Transaktionen profitieren. Das Konzept steht im Mittelpunkt globaler Rahmenwerke zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung und bildet eine Kernanforderung von Know Your Customer und Kenne dein Geschäft Prozesse.

In den meisten Rechtsordnungen ist eine UBO (ultimative wirtschaftlich berechtigte Person) eine Person, die direkt oder indirekt mindestens 25 Prozent der Anteile oder Stimmrechte besitzt oder kontrolliert. Einige Systeme wenden für Sektoren mit höherem Risiko, einschließlich Casinos, der Rohstoffförderung und Dienstleistern für virtuelle Vermögenswerte, niedrigere Schwellenwerte wie 10 oder 15 Prozent an.

• Der im Handelsregister eingetragene rechtliche Eigentümer kann sich von der realen Person hinter komplexen Unternehmensstrukturen wie Holdinggesellschaften, Treuhändern oder Trusts unterscheiden.
• Indirekter Besitz muss über jede Schicht der Eigentumskette zurückverfolgt werden, um festzustellen, wer die Zielgesellschaft letztendlich besitzt.
• Eigentumsinteressen können Aktien, Stimmrechte, Gewinnbeteiligung, andere wirtschaftliche Vorteile und andere Eigentumsinteressen umfassen.

Betrachten Sie dieses konkrete Beispiel: Eine Person besitzt 60 Prozent einer Schweizer Holdinggesellschaft, die 100 Prozent einer luxemburgischen Tochtergesellschaft besitzt. Diese Person gilt als wirtschaftlich Berechtigter der Tochtergesellschaft, auch wenn ihr Name nie im luxemburgischen Aktienregister aufgeführt ist. Finanzinstitute müssen diese Strukturen durchleuchten, um die wirtschaftlich Berechtigten korrekt zu identifizieren.

Warum die UBO-Identifizierung für Compliance und Risikomanagement wichtig ist

Regulierungsbehörden wie die FATF, die Europäische Kommission, das Financial Crimes Enforcement Network in den Vereinigten Staaten und die FINMA in der Schweiz betrachten die Transparenz von wirtschaftlich Berechtigten als wesentlich für die Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung, Sanktionsumgehung, Steuerhinterziehung und Wirtschaftskriminalität.

• Globale Geldwäsche macht schätzungsweise 2 bis 5 Prozent des weltweiten BIP aus, was jährlich etwa 1,8 bis 2 Billionen US-Dollar entspricht.
• Undurchsichtige Eigentümerstrukturen, Briefkastenfirmen und Strohmänner werden häufig genutzt, um die wahren Hintermänner krimineller Machenschaften zu verschleiern
• UBO-Regeln sollen diese Undurchsichtigkeit durchdringen und die natürlichen oder juristischen Personen aufdecken, die die tatsächliche Kontrolle ausüben.

Die Nichteinhaltung der Identifizierung und Überwachung der wirtschaftlich Berechtigten birgt erhebliche Compliance-Risiken. Institutionen sehen sich mit hohen Verwaltungsstrafen, strafrechtlicher Haftung von Führungskräften, Reputationsrisiken und potenziellem Verlust von Korrespondenzbankgeschäften konfrontiert. Bankbeziehungen. Der Ruf der Organisation kann dauerhaft geschädigt werden, wenn die behördliche Überprüfung unzureichende Überprüfungen des wirtschaftlich Berechtigten aufdeckt.

Eine robuste UBO-Identifizierung verbessert das interne Risikomanagement, indem sie die Exposition gegenüber politisch exponierten Personen, sanktionierten Personen, staatseigenen Unternehmen und Hochrisikojurisdiktionen aufdeckt. Das Verständnis der vollständigen Eigentümerstruktur von Firmenkunden ermöglicht es Instituten, ihre Sorgfaltspflichten und die laufende Überwachung angemessen zu kalibrieren.

Globale UBO-Gesetzgebung und regionale Ansätze

Regulierungen zur wirtschaftlichen Hauptbegünstigung werden von internationalen Standards wie den FATF-Empfehlungen geprägt und dann auf unterschiedliche Weise in der Europäischen Union, im Vereinigten Königreich, in den Vereinigten Staaten, in der Schweiz und in asiatisch-pazifischen Rechtsordnungen umgesetzt. Dies schafft eine immer dichtere regulatorische Landschaft, die es Institutionen erfordert, mehrere Regelwerke zu verstehen.

• FATF-ErwartungenLänder müssen genaue und aktuelle Informationen über wirtschaftlich Berechtigte führen, die für zuständige Behörden und zur Rechenschaft verpflichtete Finanzinstitute zeitnah zugänglich sind.
• Europäische UnionDie 5. und 6. Geldwäscherichtlinie einen harmonisierten Schwellenwert von 25 Prozent für Eigentum oder Kontrolle eingeführt, Register der wirtschaftlichen Eigentümer sowie eine Frist bis Juli 2026 für die Mitgliedstaaten, um umfassende Datenbanken über Unternehmensbeteiligungen zu betreiben, die für die zuständigen Behörden zugänglich sind
• Vereinigtes KönigreichDas Register der Personen mit bedeutendem Einfluss (PSC) bei Companies House erfasst Einzelpersonen, die bedeutenden Einfluss auf britische Unternehmen haben, während das Register der ausländischen Unternehmen sich auf im Ausland registrierte Unternehmen bezieht, die britische Immobilien besitzen. Der Economic Crime and Corporate Transparency Act stärkt Identitätsüberprüfung und Durchsetzung ab 2024
• Vereinigte StaatenDas Corporate Transparency Act trat am 1. Januar 2024 in Kraft und verpflichtet meldepflichtige Unternehmen, Informationen über wirtschaftlich Berechtigte bei FinCEN zu melden. Strafen für vorsätzliche Nichteinhaltung umfassen Zivilstrafen und mögliche Haftstrafen. Gesellschaften mit beschränkter Haftung und ähnliche, in einem Bundesstaat gegründete Unternehmen müssen die Meldepflichten für wirtschaftlich Berechtigte einhalten.
• SchweizEine Mischung aus Gesellschaftsrecht, Finanzmarktregulierung und Geldwäschebekämpfungsvorschriften erfordert die Identifizierung von herrschenden und wirtschaftlich Berechtigten, mit besonderer Bedeutung für Privatbanken und Vermögensverwalter, die ausländische Einheiten betreuen.
• Asien-PazifikGerichtsbarkeiten wie Singapur, Australien, Hongkong und Malaysia führen zunehmend zentrale Register der wirtschaftlich Berechtigten und strengere Offenlegungsregeln ein, was für Institutionen mit internationalen Kundendatenbanken zusätzliche Meldepflichten für wirtschaftlich Berechtigte schafft.

Globale Vorschriften zur Offenlegung von wirtschaftlich Berechtigten spielen eine entscheidende Rolle bei der Erhöhung der Transparenz, der Bekämpfung von Geldwäsche und der Verhinderung illegaler Aktivitäten. Die meisten Rechtsordnungen verlangen nun von Unternehmen, Informationen über die wirtschaftlich Berechtigten über öffentliche Register oder behördliche Meldungen offenzulegen, um die Einhaltung von Gesetzen und die Übereinstimmung mit internationalen Standards zu gewährleisten.

Typische regulatorische Schwellenwerte und Definitionen

Dieser Unterabschnitt bietet eine schnelle Referenz zu den gebräuchlichsten Schwellenwerten für Eigentum und Kontrolle, die in UBO-Regimen verwendet werden.

• Der Standardtest für 25 Prozent Eigentums- oder Stimmrechtsanteil wird in vielen FATF-konformen Jurisdiktionen angewendet, um festzustellen, wer als wirtschaftlich Berechtigter gilt.
• Einige Länder wenden niedrigere Schwellenwerte wie 10 oder 15 Prozent für Hochrisikosektoren an, darunter Casinos, Anbieter von virtuellen Vermögensdiensten und Rohstoffindustrien.
• Die Vorschriften erstrecken sich über reine Beteiligungen hinaus auf Personen, die durch die Kontrolle des Verwaltungsrats, Vetorechte, Ernennungsbefugnisse oder einen beherrschenden wirtschaftlichen Vorteil einen wesentlichen Einfluss ausüben.
• Wenn kein Einzelner die Kriterien für das Eigentum erfüllt, müssen Institutionen leitende Führungskräfte wie den Chief Executive Officer oder den Geschäftsführer zu Compliance-Zwecken als de-facto wirtschaftliche Eigentümer behandeln.
• Sowohl direkte als auch indirekte Kontrollmechanismen müssen bei der Festlegung der Managementkontrolle berücksichtigt werden.

Ultimativer wirtschaftlicher Berechtigter vs. wirtschaftlicher Berechtigter

Viele Praktiker verwenden die Begriffe wirtschaftlich Berechtigter und ultimativ wirtschaftlich Berechtigter austauschbar, dennoch machen einige Vorschriften und Risikorahmen eine praktische Unterscheidung zwischen mehreren wirtschaftlich Berechtigten und der einzelnen Person mit der ultimativen Kontrolle.

• Ein wirtschaftlich Berechtigter ist jede natürliche Person, die die Vorteile des Eigentums genießt, wie z. B. Dividenden oder Wertsteigerungen von Vermögenswerten, oder die maßgeblichen Einfluss auf Entscheidungen hat, auch wenn sie nicht die größte Beteiligung hält.
• Der wirtschaftlich Berechtigte (UBO) ist im Allgemeinen die natürliche Person, die an der Spitze der Eigentumskette steht und das größte Maß an Kontrolle oder Nutzen genießt, die Person, deren Entscheidungen die gesamte Gruppe effektiv lenken
• In vielen Berichtspflichten, wie beispielsweise dem Corporate Transparency Act, unterscheiden die Aufsichtsbehörden rechtlich nicht zwischen wirtschaftlich Berechtigtem und ultimativ wirtschaftlich Berechtigtem für Anrechnungspflichten und behandeln alle, die Schwellenwerte erfüllen, gleich
• Compliance-Teams finden das Konzept immer noch hilfreich für interne Risikobewertungen und die Bestimmung, wer einer verstärkten behördlichen Überwachung bedarf.

Betrachten Sie ein Unternehmen mit vier Aktionären, die jeweils 20 Prozent halten. Alle vier sind wirtschaftliche Eigentümer. Wenn jedoch ein Aktionär zusätzlich besondere Stimmrechte und die Befugnis zur Ernennung von Vorstandsmitgliedern innehat, kann diese Person zu Überprüfungszwecken als ultimativer wirtschaftlicher Eigentümer gelten, da diese Person die ultimative effektive Kontrolle ausübt.

Wer qualifiziert sich nicht als wirtschaftlich Berechtigter?

Nicht jede im Aktienregister oder einem Unternehmensdokument genannte Person qualifiziert sich als wirtschaftlich Berechtigter oder UBO. Das Verständnis dieser Ausschlüsse verhindert Compliance-Fehler.

• Nominee-Aktionäre, die Aktien nur im Namen einer anderen Person halten, ohne wirtschaftlichen Nutzen zu erhalten oder wesentliche Kontrolle auszuüben, sind keine UBOs.
• Treuhänder oder Unternehmungsdienstleister, die Strukturen im Namen von Settlern oder Begünstigten verwalten, sind nicht die wirtschaftlich Berechtigten, es sei denn, sie genießen auch den Vorteil und die Kontrolle über die Vermögenswerte.
• Eltern, die Aktien im Treuhandvermögen für minderjährige Kinder halten, Verwahrer und Nacherben werden nach den AML-Regeln in der Regel nicht als UBOs betrachtet, da das wirtschaftliche Interesse beim Endbegünstigten liegt
• Reine Zwischenhändler wie Makler oder Nominees, die nach lokalen Börsenvorschriften erforderlich sind, dürfen nicht mit UBOs verwechselt werden; Institutionen müssen diese Ebenen durchschauen, um die tatsächlichen menschlichen Eigentümer zu identifizieren.

Begünstigter Eigentümer und Kontrolle

Ein wirtschaftlicher Eigentümer ist die natürliche Person, die ein Unternehmen letztendlich besitzt oder kontrolliert und erheblichen Einfluss auf dessen Geschäftsbetrieb ausübt, sei es direkt oder indirekt. Im Kontext des wirtschaftlichen Eigentums kann die Kontrolle nicht nur durch den Besitz von Anteilen, sondern auch durch Stimmrechte, Managementkontrolle oder andere Mechanismen ausgeübt werden, die eine wesentliche Kontrolle über die Entscheidungen des Unternehmens verleihen. Das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) definiert einen wirtschaftlichen Eigentümer als eine Person, die mindestens 25 Prozent der Eigentumsanteile eines Unternehmens besitzt oder wesentliche Kontrolle ausübt, wie z. B. die Fähigkeit, Direktoren zu ernennen oder abzuberufen oder wichtige Geschäftsentscheidungen zu beeinflussen.

Das Verständnis von wirtschaftlichem Eigentum und den verschiedenen Kontrollformen ist entscheidend für die Identifizierung des wirtschaftlich Berechtigten, insbesondere bei komplexen Eigentümerstrukturen, bei denen Einfluss durch Schichten von juristischen Personen oder besondere Stimmrechtsregelungen ausgeübt werden kann. Der Corporate Transparency Act und ähnliche Vorschriften weltweit verlangen von Organisationen, über das nominale Eigentum hinauszublicken und die natürliche Person zu identifizieren, die das Unternehmen letztendlich besitzt oder kontrolliert. Dieser Ansatz stärkt die Transparenz von Unternehmen und trägt zur Verhinderung von Finanzkriminalität bei, indem sichergestellt wird, dass diejenigen mit erheblichem Einfluss oder tatsächlicher Kontrolle ordnungsgemäß identifiziert und behördlicher Aufsicht unterworfen werden.

So identifizieren Sie einen wirtschaftlich Berechtigten in der Praxis

Die Identifizierung eines UBO ist ein strukturierter Prozess, der in ein umfassenderes Know Your Customer- und Know Your Business-Framework eingebettet ist und sowohl durch interne Richtlinien als auch durch Technologie unterstützt wird.

• Sammlung von DokumentenUnternehmensdokumente wie Satzungen, Aktienregister, Cap-Tables und Konzernorganigramme vom Kunden einholen
• Eigentumszuordnung: Verfolgen Sie die direkte und indirekte Eigentümerschaft durch jede Ebene der Struktur und berechnen Sie kumulative Prozentsätze, indem Sie die Beteiligungen über die Einheiten in der Eigentumskette multiplizieren
• SteueridentifikationIdentifizieren Sie Personen mit wesentlichen Kontrollrechten wie Vetos, Stimmrechtsmehrheiten, Golden Shares oder vertraglichen Rechten, auch wenn ihre nominelle Beteiligung begrenzt erscheint
• RegistrierungsüberprüfungAbgleich mit Registern wirtschaftlicher Eigentümer, kommerziellen Datenbanken, Handelsregistern und offiziellen Einreichungen zur Überprüfung der vom Kunden gesammelten Eigentumsinformationen
• Dokumentation: Vermerken Sie die endgültige Feststellung mit klarer Begründung in einer überprüfbaren KYC-Akte, einschließlich Diagrammen oder Tabellen, die die vollständige Eigentümerstruktur zeigen

Schlüsselelemente der Due Diligence von UBOs

Sobald ein UBO identifiziert wurde, müssen Unternehmen eine risikobasierte Sorgfaltsprüfung durchführen, die im Verhältnis zur Art der Geschäftsbeziehung und den regulatorischen Anforderungen steht.

Due Diligence Typ	Aktivitäten
Standard	Identität mit Reisepässen oder nationalen Ausweisen prüfen, Adressnachweis einholen, Abgleich mit offiziellen Registern
Erweitert	Beschaffen Sie Unterlagen zu Vermögensherkunft und Finanzierungsquellen, führen Sie vertiefte Hintergrundrecherchen für Hochrisikogebiete oder politisch exponierte Personen durch
Regelmäßige Überprüfung	Aktualisieren Sie Informationen alle ein bis drei Jahre basierend auf der Risikobewertung, aktualisieren Sie Aufzeichnungen bei Eigentümerwechseln durch Übernahmen oder Umstrukturierungen.

Die Dokumentation der Geschäftstätigkeiten, des Berufs und der erwarteten Beziehung zwischen dem wirtschaftlich Berechtigten (UBO) und der Institution ist besonders wichtig für Geschäftsbeziehungen im Private Banking, im Vermögensmanagement und bei der Unternehmensfinanzierung, wo die laufende Überwachung intensiv ist.

Screening: PEP, Sanktionen und negative Medien

Das Screening von UBOs anhand externer Datenquellen ist ein Kernbestandteil eines wirksamen Compliance-Programms zur Bekämpfung von Finanzkriminalität, das dazu beiträgt, wirtschaftlich Berechtigte zu identifizieren, die mit anderen Finanzverbrechen in Verbindung stehen.

• Screening von politisch exponierten Personen: VNPs, die aktuelle oder frühere hochrangige öffentliche Amtsträger oder deren enge Vertraute oder Familienangehörige sind, gelten als höheres Risiko und erfordern verstärkte Maßnahmen
• SanktionsprüfungInstitutionen müssen prüfen, ob eine UBO auf Listen wie der EU-Konsolidierungsliste, den Sanktionslisten des OFAC, der britischen Sanktionsliste oder den SECO-Listen der Schweiz aufgeführt ist, und müssen verbotene Beziehungen blockieren.
• Unerwünschte MedienprüfungStrukturierte Überprüfungen seriöser Nachrichtenquellen, Gerichtsunterlagen und Pressemitteilungen von Aufsichtsbehörden decken Beteiligungen an Betrug, Bestechung, Steuervergehen oder organisierter Kriminalität auf, selbst wenn keine formelle Sanktion vorliegt
• Kontinuierliche ÜberwachungRegulierungsbehörden erwarten von Institutionen, dass sie kontinuierliche oder periodische Überprüfungen implementieren, damit neue Meldungen oder Zwangsmaßnahmen, die einflussreiche Personen betreffen, fortlaufend und zeitnah erkannt werden.

Informationen und Meldung über wirtschaftliche Eigentümer

Angaben zum wirtschaftlich Berechtigten umfassen die Details von Personen, die ein Unternehmen letztendlich besitzen oder kontrollieren, einschließlich ihrer Namen, Adressen und Ausweisdokumente. Meldepflichtige Unternehmen sind gesetzlich verpflichtet, diese Informationen im Rahmen ihrer Compliance-Pflichten an Aufsichtsbehörden wie das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) weiterzugeben. Die Einreichung von Meldungen über wirtschaftlich Berechtigte ist ein wichtiger Schritt zur Förderung der Transparenz und zur Verhinderung des Missbrauchs von Kapitalgesellschaften für Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und andere Finanzverbrechen.

Eine genaue und aktuelle Berichterstattung über Informationen zu wirtschaftlich Berechtigten ist keine einmalige Übung. Unternehmen müssen eine laufende Überwachung implementieren, um sicherzustellen, dass alle Änderungen im Eigentum oder in der Kontrolle umgehend in ihren Aufzeichnungen erfasst und den zuständigen Behörden gemeldet werden. Diese fortlaufende Verpflichtung trägt zur Integrität der Eigentumsinformationen bei und unterstützt die Bemühungen zur Bekämpfung von Finanzkriminalität. Durch die Pflege aktueller Informationen über wirtschaftlich Berechtigte können Organisationen die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften nachweisen und das Risiko von Durchsetzungsmaßnahmen oder Reputationsschäden verringern.

Laufende Überwachung und Steuerung von Informationen über wirtschaftlich Berechtigte

UBO-Prüfungen sind keine einmalige Onboarding-Aktivität, sondern ein fortlaufender Prozess, der Eigentümerwechsel, Kontrollwechsel und Veränderungen im Risikoprofil während des gesamten Zeitraums widerspiegeln muss Kundenlebenszyklus.

• Formelle Richtlinien einführen, die Kunden verpflichten, die Institution über Änderungen ihrer Eigentümerstruktur zu informieren, und vertragliche Verpflichtungen in den Dokumenten zur Kontoeröffnung festlegen
• Hochrisikokunden jährlich und Kunden mit geringerem Risiko alle zwei bis drei Jahre einer periodischen KYC-Überprüfung unterziehen, um wirtschaftlich Berechtigte zu aktualisieren und Risikobewertungen zu überprüfen.
• Implementieren Sie Governance-Strukturen wie KYC-Komitees, Eskalationsverfahren für komplexe Unternehmensstrukturen und Genehmigungsworkflows, die sowohl Front-Office- als auch Compliance-Teams einbeziehen
• Führen Sie eine genaue Aufzeichnungspflege mit Versionskontrolle, zeitgestempelten Protokollen und Prüfpfaden, die zeigen, wer jede UBO-Feststellung wann validiert hat

Risikobasierte Klassifizierung von UBOs

Nicht alle UBOs bergen dasselbe Risiko. Risikobasierte Klassifizierung unterstützt proportionale Sorgfaltspflichten und kontinuierliche Überwachung bei gleichzeitiger Kontrolle der Compliance-Kosten.

Risikostufe	Merkmale	Due-Diligence-Ansatz
Niedrig	Einwohner aus Ländern mit geringem Risiko, transparente Einkommensquellen, unkomplizierte Eigentumsverhältnisse	Vereinfachte Überprüfung, alle 3-5 Jahre Überprüfung
Mittel	Grenzüberschreitende Strukturen, Sektoren mit höherem Risiko, einige Mängel im AML-Regime	Standardmäßige Due Diligence, jährliche bis zweijährliche Überprüfung
Hoch	Politisch exponierte Personen, Verbindungen zu Hochrisikoländern, komplexe Strukturen ohne ersichtliche wirtschaftliche Begründung	Erhöhte Sorgfaltspflichten, Genehmigung durch die Geschäftsleitung, jährliche Überprüfung

Institutionen sollten die Kriterien für jede Risikobandlung dokumentieren und diese an spezifische Sorgfalts- und Überwachungspflichten koppeln.

Unternehmens-Transparenz und der Corporate Transparency Act

Der Corporate Transparency Act (CTA) stellt einen bedeutenden Fortschritt im globalen Bemühen dar, die Transparenz von Unternehmen zu verbessern und den Missbrauch von Briefkastenfirmen für illegale Zwecke zu bekämpfen. Im Rahmen des CTA sind meldepflichtige Unternehmen verpflichtet, Informationen über wirtschaftlich Berechtigte an FinCEN offenzulegen, das ein vertrauliches Register führt, das für autorisierte Regierungsbehörden zugänglich ist. Diese Maßnahme soll verhindern, dass Personen sich hinter anonymen Briefkastenfirmen verstecken, um Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung oder andere Finanzverbrechen zu begehen.

Durch die Verpflichtung zur Offenlegung von Eigentümerinformationen erhöht der CTA die Unternehmens-Transparenz und reduziert Compliance-Risiken für Finanzinstitute und andere regulierte Unternehmen. Der Gesetzentwurf unterstützt auch breitere Bemühungen zur Stärkung der Integrität des Finanzsystems, indem er es böswilligen Akteuren erschwert, ihre Identitäten und Aktivitäten zu verbergen. Unternehmen müssen sich mit den Anforderungen des CTA vertraut machen, eine rechtzeitige und genaue Berichterstattung sicherstellen und robuste Prozesse zur Aufrechterhaltung der Compliance implementieren. Diesbezügliche Versäumnisse können zu erheblichen Strafen und Reputationsschäden für die Organisation führen.

Rolle von Finanzinstituten bei der UBO-Compliance

Finanzinstitute stehen an vorderster Front der Sorgfaltspflichten hinsichtlich wirtschaftlich Berechtigter (Ultimate Beneficial Ownership - UBO) und spielen eine entscheidende Rolle bei der Identifizierung und Überprüfung der wirtschaftlich Berechtigten ihrer Kunden. Im Rahmen von Geldwäschebekämpfungsvorschriften sind diese Institute verpflichtet, eine sorgfältige Kundenprüfung durchzuführen, die die Erhebung und Überprüfung von Informationen über wirtschaftlich Berechtigte sowie die Meldung verdächtiger Transaktionen an die zuständigen Behörden umfasst.

Eine wirksame Einhaltung der Vorschriften zur wirtschaftlich Berechtigten (UBO) geht über die anfängliche Identifizierung hinaus. Finanzinstitute müssen eine kontinuierliche Überwachung implementieren, um Änderungen im Eigentum oder in der Kontrolle zu erkennen, das Risikoprofil der wirtschaftlich Berechtigten zu bewerten und sicherzustellen, dass ihre Aufzeichnungen korrekt und aktuell bleiben. Dieser proaktive Ansatz trägt dazu bei, Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und andere Finanzkriminalität zu verhindern, indem sichergestellt wird, dass die Personen, die ein Unternehmen letztendlich besitzen oder kontrollieren, einer angemessenen Überprüfung unterzogen werden. Robuste Systeme und Prozesse zur Identifizierung, Meldung und Überwachung von Informationen über wirtschaftlich Berechtigte sind unerlässlich, um regulatorische Anforderungen zu erfüllen und die Integrität des Finanzsystems zu wahren.

Wie InvestGlass UBO, KYC und KYB automatisiert und gleichzeitig die Datenhoheit bewahrt

InvestGlass ist eine schweizerische, souveräne CRM- und Automatisierungsplattform, die speziell für Finanzinstitute und regulierte Organisationen entwickelt wurde, die UBO, KYC und KYB im großen Maßstab verwalten müssen und gleichzeitig die volle Kontrolle über Kundendaten behalten.

• Digitales Onboarding Formulare strukturierte Informationen über wirtschaftlich Berechtigte von Firmenkunden, einschließlich Direktoren, Aktionären, Eigentumsanteilen und Kontrollrechten, sammeln und die Daten ohne manuelle Neueingabe direkt in das CRM einspeisen
• Automatisierte Arbeitsabläufe mittelbare Beteiligungen berechnen, Einzelpersonen kennzeichnen, die regulatorische Schwellenwerte wie 25-prozentige Beteiligung erfüllen, und komplexe Fälle zur Überprüfung an Compliance-Teams weiterleiten
• Integrierte Compliance-Workflows Identitätsprüfung, Dokumentenverwaltung, Risikobewertung sowie PEP- und Sanktionsprüfungen unter Nutzung der vom Institut gewählten Datenanbieter orchestrieren, ohne eine Abhängigkeit von amerikanischer oder chinesischer Infrastruktur zu erzwingen
• Optionen für souveränes Hosting ermöglicht die vollständige Bereitstellung in der Schweiz oder On-Premise im eigenen Rechenzentrum des Kunden, um europäische und Schweizer Kunden zu unterstützen, die Wert auf Datenhoheit und Schutz vor extraterritorialen Zugriffsansprüchen legen
• InvestGlass bietet eine ideale Wahl für Banken, Vermögensverwalter, Asset Manager, Versicherer und öffentliche Institutionen, die eine europäische Alternative zu großen amerikanischen oder chinesischen Anbietern suchen. Cloud-CRMs während man von KI-gesteuerter Automatisierung profitiert

Praktische UBO-Anwendungsfälle, die von InvestGlass unterstützt werden

Die folgenden Szenarien veranschaulichen, wie InvestGlass die UBO-Konformität für Geschäftspartner im Finanzsektor vereinfacht.

• A Private Bank in Genf ein komplexes Familienbüro im Jahr 2026 betreut. InvestGlass sammelt länderübergreifende Eigentümerdaten, visualisiert die Struktur, identifiziert den wirtschaftlich Berechtigten und löst aufgrund von PEP-Exposition einen Workflow für die erweiterte Due Diligence aus.
• Eine Vermögensverwalter in Luxemburg führt ein aktuelles Register der wirtschaftlich Berechtigten für Hunderte von Fonds-Investoren, mit automatischen Erinnerungen, wenn UBO-Daten zur Überprüfung fällig sind oder wenn Anteilsübertragungen Eigentumsgrenzen verändern
• A regionaler Versicherer im Europäischen Wirtschaftsraum setzt auf die On-Premise-Bereitstellung von InvestGlass, um lokale Regeln zur Datenspeicherung einzuhalten und gleichzeitig Sanktions- und Adverse-Media-Prüfungen für UBOs durchzuführen, bevor große Unternehmensrichtlinien ausgestellt werden
• InvestGlass's Kundenportal fordert sicher aktualisierte UBO-Dokumentation von juristischen Personen, wie z. B. neue Gesellschafterregister oder Treuhandurkunden, an und fügt Dokumente automatisch den relevanten Akten bei

Datensouveränität und nicht-amerikanische, nicht-chinesische Infrastruktur

InvestGlass wird in der Schweiz entwickelt und gehostet und bietet Kunden eine Alternative zu amerikanischen und chinesischen CRM-Ökosystemen und reduziert die Anfälligkeit für ausländische Überwachung oder extraterritoriale Datengesetze.

• Institutionen können zwischen Swiss-Cloud-Hosting, das von InvestGlass verwaltet wird, oder einer vollständigen On-Premise-Installation wählen und so die UBO- und KYC-Daten unter exklusiver Kontrolle behalten.
• Die Plattform steht im Einklang mit europäischen Datenschutzerwartungen, einschließlich der Prinzipien der Datenschutz-Grundverordnung und des Schweizer Datenschutzgesetzes.
• Dieses Souveränitätsmodell ist besonders attraktiv für Banken, Family Offices und Körperschaften des öffentlichen Rechts, die sensible Kundendaten nicht in ausländischen Public Clouds speichern möchten.
• InvestGlass bietet Organisationen, die ihre Transparenz verbessern und gleichzeitig die Souveränität ihrer Kunden schützen möchten, einen ausgewogenen Ansatz, der auf einer vorläufigen endgültigen Kontrollregel basiert: Ihrer

Schlussfolgerung: Einbettung der UBO in einen nachhaltigen Compliance-Rahmen

Das Verständnis der wirtschaftlich Berechtigten ist zu einem zentralen Pfeiler der Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und Unternehmens $($Transparenz gilt auch, aber Transparenz ist breiter gefasst und bezieht sich auf das gesamte Unternehmen.) weltweit geworden. Regulierungsbehörden erweitern ihre Erwartungen durch Initiativen wie die Register der wirtschaftlich Berechtigten der EU Mitte 2026 und laufende Verfeinerungen der UBO-Meldepflichten weltweit fort.

• Eigentümerstrukturen methodisch abbilden und Personen identifizieren, die auf oder über regulatorischen Schwellenwerten Eigentum oder Kontrolle haben
• Führen Sie eine verhältnismäßige Sorgfaltsprüfung und -überprüfung durch und führen Sie während des gesamten Kundenlebenszyklus genaue Aufzeichnungen.
• Betrachten Sie das UBO-Management als einen kontinuierlichen Governance-Prozess, der durch Technologie unterstützt wird, anstatt als eine einmalige Dokumentationsaufgabe.
• Die regulatorische Landschaft wird sich weiterentwickeln; Vorbereitung heute reduziert zukünftige Compliance-Lasten

InvestGlass bietet eine souveräne Schweizer CRM- und Automatisierungsplattform, die Institutionen dabei unterstützt, UBO-Identifizierung, KYC und KYB in alltägliche Arbeitsabläufe zu integrieren und gleichzeitig die Kontrolle über sensible Kundendaten zu wahren. Für Organisationen, die bereit sind, ihre Prozesse zur Identifizierung wirtschaftlich Berechtigter mit souveräner Infrastruktur zu stärken, InvestGlass erkunden bietet einen praktischen Weg nach vorn.