Zgodność z przepisami w usługi finansowe wymaga zrozumienia zasad rządzących przejrzystością, a niewiele tematów ewoluowało tak szybko, jak informacje o beneficjentach rzeczywistych. Niezależnie od tego, czy prowadzisz firmę zarządzającą majątkiem, nadzorujesz zgodność w bank, lub zarządzanie transgranicznymi relacjami z klientami, wiedza o tym, co oznacza BOI i kto musi go zgłaszać, jest niezbędna do pozostania po właściwej stronie przepisów.
Niniejszy przewodnik przedstawia wszystko, co musisz wiedzieć o informacjach o beneficjentach rzeczywistych, od definicji prawnych zawartych w ustawie o przejrzystości korporacyjnej po praktyczne wymogi dotyczące składania wniosków i sposób, w jaki platformy takie jak InvestGlass pomagają instytucjom w efektywnym zarządzaniu tymi danymi.
Szybka odpowiedź: czym są informacje o beneficjentach rzeczywistych (BOI)?
Informacje o beneficjentach rzeczywistych odnoszą się do danych osobowych i identyfikacyjnych osób, które ostatecznie są właścicielami lub kontrolują podmiot prawny, niezależnie od tego, czy ich nazwiska pojawiają się w publicznych rejestrach korporacyjnych. Mówiąc wprost, ujawnia to, kto faktycznie pociąga za sznurki stojące za spółką, trustem lub podobnym podmiotem gospodarczym.
Zgodnie z amerykańską ustawą o przejrzystości korporacyjnej (CTA), informacje o beneficjentach rzeczywistych BOI zazwyczaj obejmują:
- Osoby fizyczne, które posiadają lub kontrolują co najmniej 25% udziałów własnościowych spółki raportującej
- Osoby sprawujące znaczną kontrolę nad spółką, takie jak wyższa kadra kierownicza lub osoby upoważnione do podejmowania ważnych decyzji.
- Dane obejmujące pełne imię i nazwisko, datę urodzenia, adres zamieszkania i dane z akceptowalnego dokumentu tożsamości (np. paszportu lub prawa jazdy).
Informacje te są zgłaszane do Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) za pośrednictwem bezpiecznego systemu archiwizacji. Celem jest zwalczanie prania pieniędzy, finansowania terroryzmu i innych nielegalnych zastosowań nieprzejrzystych struktur własnościowych.
Ważna aktualizacja na rok 2025: Zgodnie z tymczasową ostateczną zasadą wydaną przez FinCEN w marcu 2025 r., większość krajowych firm raportujących utworzonych na mocy prawa stanowego lub plemiennego USA oraz wielu amerykańskich beneficjentów rzeczywistych jest obecnie zwolnionych z wymogów sprawozdawczych BOI. Jednak zagraniczne firmy raportujące zarejestrowane w celu prowadzenia działalności gospodarczej w USA muszą nadal składać sprawozdania.
Dla instytucji finansowych i firm podlegających regulacjom, BOI odgrywa kluczową rolę w KYC, onboardingu i bieżącej zgodności. Platformy takie jak InvestGlass umożliwiają zespołom ds. zgodności przechwytywanie, przechowywanie i operacjonalizację tych danych w ramach jednego, audytowalnego systemu, przechowując wszystko, od zdjęć identyfikacyjnych po oceny ryzyka, w jednym miejscu.
Jak definiowane są informacje o beneficjentach rzeczywistych na mocy ustawy o przejrzystości korporacyjnej?
Ustawa o przejrzystości korporacyjnej (CTA), uchwalona przez Kongres w 2021 r. i obowiązująca od 1 stycznia 2024 r., stanowi główne amerykańskie ramy prawne dla definiowania i gromadzenia informacji o beneficjentach rzeczywistych, w szczególności koncentrując się na udziałach własnościowych spółki raportującej zgodnie z definicją zawartą w CTA. Zrozumienie tych definicji ma kluczowe znaczenie dla każdej firmy raportującej lub instytucji przeprowadzającej badanie due diligence klientów.
Dwa kluczowe kryteria własności rzeczywistej
Zgodnie z CTA, osoba fizyczna kwalifikuje się jako beneficjent rzeczywisty jeśli spełniają jeden z tych testów:
Kryterium
Opis | |
Próg własności | Osoba fizyczna posiada lub kontroluje co najmniej 25% udziałów własnościowych spółki raportującej. |
Znacząca kontrola | Osoba fizyczna sprawuje znaczną kontrolę nad firmą, niezależnie od procentowego udziału własnościowego. |
Język “lub” jest znaczący, są to progi alternatywne, a nie łączne. Spełnienie tylko jednego kryterium czyni kogoś beneficjentem rzeczywistym w świetle prawa.
Co liczy się jako udziały własnościowe?
Definicja ta jest celowo szeroka. Udziały własnościowe obejmują:
- Instrumenty kapitałowe, akcje lub podobne instrumenty
- Udziały członkowskie w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością
- Udziały w zyskach lub udziały kapitałowe
- Instrumenty zamienne i warranty
- Opcje kupna lub sprzedaży udziałów własnościowych
- Wszelkie ustalenia lub mechanizmy wykorzystywane do ustalenia własności, w tym własność pośrednia poprzez spółki holdingowe, trusty lub spółki osobowe.
Kto sprawuje znaczącą kontrolę?
Znacząca kontrola wykracza poza udziałowców i obejmuje osoby posiadające uprawnienia decyzyjne w zakresie operacji. Zazwyczaj obejmuje to:
- Dyrektor generalny, dyrektor finansowy lub dyrektor operacyjny
- Dyrektor zarządzający lub główny radca prawny
- Każdy urzędnik wyższego szczebla upoważniony do podejmowania ważnych decyzji strategicznych lub operacyjnych
- Osoby posiadające prawo weta w istotnych sprawach spółki, nawet jeśli posiadają mniej niż 25% kapitału własnego
Szczegółowe zasady FinCEN w 31 CFR § 1010.380 zawierają szczegółowe kryteria i przykłady, które zespoły ds. zgodności powinny dokładnie przeanalizować. Warto również zauważyć, że definicje własności rzeczywistej różnią się w zależności od jurysdykcji. Amerykańskie ramy CTA różnią się od unijnych dyrektyw AML i szwajcarskich przepisów AML, co ma istotne znaczenie dla instytucji transgranicznych korzystających z narzędzi takich jak InvestGlass do zarządzania zgodnością w wielu jurysdykcjach.
Dlaczego informacje o beneficjentach rzeczywistych mają znaczenie dla firm i organów regulacyjnych?
U podstaw informacji o beneficjentach rzeczywistych leży chęć rzucenia światła na ciemne zakamarki struktur korporacyjnych. Ujawniając, kto faktycznie czerpie korzyści z działalności firmy, BOI pomaga zapobiegać niewłaściwemu wykorzystywaniu podmiotów prawnych do nielegalnych celów i wspiera ogólnie zdrowszy system finansowy.
Informacje o beneficjentach rzeczywistych spółki mają kluczowe znaczenie dla zgodności z przepisami, przejrzystości i przeciwdziałania praniu pieniędzy, ponieważ umożliwiają władzom i instytucjom finansowym identyfikację i monitorowanie osób, które ostatecznie kontrolują firmę lub czerpią z niej korzyści.
Zwalczanie przestępstw finansowych
BOI jest krytyczną bronią przeciwko:
- Pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu
- Unikanie sankcji i finansowanie proliferacji
- Uchylanie się od płacenia podatków i korupcja
- Handel narkotykami i sieci przestępczości zorganizowanej
Bez przejrzystości co do tego, kto kontroluje firmę, złe podmioty mogą wykorzystywać anonimowe firmy fasadowe do przenoszenia nielegalnych funduszy za granicę, ukrywania aktywów lub przeprowadzania oszustw. Jest to szczególnie powszechne w sektorach wysokiego ryzyka, takich jak bankowość, nieruchomości, finansowanie handlu i transgraniczne zarządzanie majątkiem.
Wspieranie zgodności z przepisami AML/CFT
W przypadku instytucji finansowych wymogi dotyczące zgłaszania beneficjentów rzeczywistych mają fundamentalne znaczenie:
- Należyta staranność wobec klienta (CDD) podczas onboardingu
- Wzmocniona należyta staranność (EDD) dla klientów podwyższonego ryzyka
- Kontrola sankcji i ocena osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne (PEP)
- Bieżące monitorowanie i okresowe przeglądy KYC
Posiadanie dokładnych, aktualnych informacji o beneficjentach rzeczywistych spółki pozwala inspektorom ds. zgodności z przepisami identyfikować beneficjentów rzeczywistych, oceniać ryzyko i sygnalizować potencjalne problemy, zanim staną się one problemami regulacyjnymi.
Jak organy regulacyjne korzystają z BOI
Agencje rządowe i organy regulacyjne wykorzystują BOI na wiele sposobów:
- Agencja rządowa Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) wykorzystuje go do prowadzenia dochodzeń i gromadzenia danych wywiadowczych
- OFAC polega na nim w zakresie egzekwowania sankcji
- Stanowe i lokalne agencje rządowe mogą uzyskać do niego dostęp w celu egzekwowania prawa
- Niektórzy zagraniczni urzędnicy mogą uzyskać BOI do celów bezpieczeństwa narodowego
- Organy regulacyjne biorą je pod uwagę przy wydawaniu licencji, udzielaniu zamówień publicznych lub przyznawaniu zezwoleń eksportowych
Zarządzanie ryzykiem stron trzecich
Poza zgodnością z przepisami, BOI wspiera zarządzanie ryzykiem korporacyjnym. Firmy oceniające dostawców, kontrahentów, partnerów joint-venture lub cele inwestycyjne mogą wykorzystywać dane dotyczące beneficjentów rzeczywistych do:
- Weryfikacja legalności partnerów biznesowych
- Kontrola pod kątem sankcji i ryzyka utraty reputacji
- Zrozumienie, kto faktycznie kontroluje podmiot przed zawarciem umowy.
Dla instytucji regulowanych InvestGlass zapewnia scentralizowaną platformę, na której menedżerowie relacji, Zgodności i zespoły operacyjne mogą uzyskać dostęp do BOI, ocen ryzyka i dokumentacji uzupełniającej z jednego rejestru podlegającego audytowi, eliminując silosy i zapewniając spójność w całej organizacji.
Kto musi zgłaszać informacje o beneficjentach rzeczywistych, a kto jest z tego zwolniony?
Obowiązki sprawozdawcze BOI uległy znacznym zmianom od czasu wejścia w życie CTA, w szczególności po wydaniu przez FinCEN tymczasowej ostatecznej zasady w marcu 2025 roku. Firmy muszą zawsze sprawdzać najnowsze oficjalne wytyczne, aby potwierdzić swój status.
Podmioty początkowo objęte ubezpieczeniem (styczeń 2024 r.)
Kiedy wprowadzono wymogi sprawozdawcze BOI, miały one zastosowanie do większości korporacji, spółek z ograniczoną odpowiedzialnością i podobnych podmiotów prawnych utworzonych lub zarejestrowanych w celu prowadzenia działalności gospodarczej w USA poprzez złożenie wniosku w urzędzie stanowym lub plemiennym. Oczekiwano, że będzie to dotyczyć ponad 30 milionów podmiotów.
Spółki raportujące utworzone lub zarejestrowane po 1 stycznia 2024 r. były zobowiązane do złożenia wstępnego raportu BOI w określonych ramach czasowych (pierwotnie 30 dni, później wydłużonych do 90 dni dla podmiotów utworzonych w 2024 r.).
Typy podmiotów zwolnionych
CTA wyłącza 23 konkretne kategorie z obowiązków sprawozdawczych BOI, w tym:
Kategoria zwolnienia
Przykłady | |
Regulowane instytucje finansowe | Banki, unie kredytowe, firmy ubezpieczeniowe, doradcy inwestycyjni zarejestrowani w SEC |
Duże spółki operacyjne | Podmioty z ponad 20 pełnoetatowymi pracownikami, fizycznym biurem w Stanach Zjednoczonych i ponad $5 milionami przychodów brutto ze źródeł amerykańskich. |
Spółki notowane na giełdzie spełniające wymogi sprawozdawcze SEC | Spółki już podlegają szerokiemu zakresowi ujawniania informacji |
Podmiot rządowy | Organy władz federalnych, stanowych lub lokalnych |
Niektóre organizacje non-profit | Organizacje zwolnione z podatku na podstawie określonych sekcji IRS |
Podmioty już raportujące zgodnie z innymi ramami federalnymi | Podmioty podlegające podobnemu obowiązkowi ujawniania informacji o beneficjentach rzeczywistych w innych miejscach |
Pełna lista zwolnień jest wyszczególniona w 31 CFR § 1010.380(c)(2). Duże firmy operacyjne, na przykład, muszą wykazać obecność operacyjną poprzez ponad 20 pracowników, fizyczne biuro w USA i roczne przychody brutto przekraczające $5 milionów, udokumentowane w federalnych zeznaniach podatkowych.
Przełomowy marzec 2025 r.
Tymczasowe przepisy końcowe opublikowane 26 marca 2025 r. zasadniczo zmieniły krajobraz BOI:
· Krajowe spółki sprawozdawcze utworzone na mocy amerykańskich przepisów stanowych lub plemiennych są obecnie zwolnione z obowiązku raportowania BOI i związanego z tym egzekwowania prawa.
· Osoby z USA zidentyfikowani jako beneficjenci rzeczywiści są również zwolnieni z obowiązków sprawozdawczych
Jednakże, zagraniczne spółki sprawozdawcze, Podmioty utworzone na mocy prawa obcego kraju, ale zarejestrowane w amerykańskim sekretariacie stanu lub podobnym biurze w celu prowadzenia działalności w USA, nadal w pełni podlegają sprawozdawczości BOI. Te zagraniczne podmioty zarejestrowane w celu prowadzenia działalności gospodarczej muszą nadal ujawniać swoją rzeczywistą własność.
Rozróżnienie to ma kluczowe znaczenie dla instytucji transgranicznych i międzynarodowych struktur korporacyjnych. Zespoły ds. zgodności powinny przeprowadzać ustrukturyzowaną ocenę stosowalności, najlepiej śledzoną w systemie takim jak InvestGlass, zamiast zakładać zwolnienie na podstawie nieformalnych interpretacji.
Jakie informacje są zawarte w raporcie dotyczącym informacji o beneficjentach rzeczywistych?
Raporty BOI przesyłane do FinCEN zawierają dwie kategorie danych: informacje na poziomie firmy i szczegółowe informacje na poziomie indywidualnym dotyczące beneficjentów rzeczywistych (oraz, w stosownych przypadkach, wnioskodawców firmy).
Wymagane informacje o firmie
Każda zgłaszająca firma musi zapewnić:
- Pełna nazwa prawna podmiotu
- Wszelkie nazwy handlowe lub nazwy typu “doing business as” (DBA)
- Aktualny adres głównego miejsca prowadzenia działalności (lub głównej lokalizacji w USA w przypadku spółek zagranicznych)
- Jurysdykcja utworzenia lub rejestracji
- Numer identyfikacyjny podatnika w USA (lub jego zagraniczny odpowiednik)
Wymagane informacje o beneficjencie rzeczywistym
Dla każdego zidentyfikowanego beneficjenta rzeczywistego, raport dotyczący informacji o beneficjentach rzeczywistych musi zawierać:
- Pełne imię i nazwisko data urodzenia kombinacja
- Adres zamieszkania (w szczególności nie skrytka pocztowa)
- Unikalny numer identyfikacyjny z dokumentu tożsamości, takiego jak paszport, prawo jazdy lub dowód osobisty wydany przez państwo.
- Obraz samego akceptowalnego dokumentu identyfikacyjnego
Wymóg adresu zamieszkania jest szczególnie istotny, ponieważ zapobiega poleganiu na adresach biznesowych poszczególnych beneficjentów rzeczywistych, zwiększając dokładność weryfikacji.
Wymagania stawiane kandydatom przez firmę
W przypadku podmiotów utworzonych po 1 stycznia 2024 r. należy również zgłosić wnioskodawcę spółki, osobę fizyczną, która jest głównie odpowiedzialna za złożenie lub kierowanie złożeniem dokumentów założycielskich. Podobne dane osobowe mają zastosowanie, chociaż adres firmy może być akceptowalny w przypadku składania wniosku w ramach usług profesjonalnych, takich jak kancelaria prawna działająca jako agent składający wniosek.
Typy zgłoszeń i aktualizacje
Raporty BOI muszą określać typ zgłoszenia:
· Raport wstępny: First-time filing for a newly covered entity
· Korekta: Fixing errors in a previously submitted report
· Aktualizacja: Reporting material changes to previously filed information
W przypadku wystąpienia istotnych zmian, takich jak zmiana właściciela, nabycie pakietu kontrolnego przez nowego akcjonariusza lub zaktualizowany adres zamieszkania, spółki muszą złożyć wniosek w określonych ramach czasowych. Gdy spółka otrzyma faktyczne powiadomienie o takich zmianach, zazwyczaj ma 30 dni na złożenie zaktualizowanego raportu.
Firmy spełniające wymogi powinny przechowywać dowody potwierdzające (kopie dokumentów tożsamości, dokumentację korporacyjną, oceny ryzyka) w bezpiecznym środowisku z kontrolą dostępu. InvestGlass oferuje w tym celu przechowywanie dokumentów KYC w szwajcarskim hostingu i kompletne ścieżki audytu, zapewniając zachowanie dowodów gromadzenia i zatwierdzania decyzji.
Kiedy i w jaki sposób podmioty przekazują FinCEN informacje o beneficjentach rzeczywistych
Zgłaszanie informacji o beneficjentach rzeczywistych do FinCEN odbywa się elektronicznie za pośrednictwem oficjalnego systemu elektronicznego składania wniosków BOI agencji i nie wiąże się z żadną opłatą. Zrozumienie terminów i kanałów jest jednak niezbędne do zapewnienia terminowej zgodności.
Historyczne terminy składania wniosków
Typ podmiotu
Oryginalny termin | |
Podmioty utworzone przed 1 stycznia 2024 r. | 1 stycznia 2025 r. |
Podmioty utworzone w 2024 r. | 90 dni od faktycznego powiadomienia o utworzeniu |
Spółki raportujące zarejestrowane po styczniu 2024 r. | 30-90 dni w zależności od konkretnych okoliczności |
Zaktualizowane terminy po marcu 2025 r.
Zgodnie z tymczasową regułą końcową:
- Istniejące firmy zagraniczne otrzymały dodatkowe 30-dniowe przedłużenie
- Podmioty zagraniczne nowo rejestrujące się w celu prowadzenia działalności gospodarczej w Stanach Zjednoczonych muszą złożyć wniosek w ciągu 30 dni od skutecznej rejestracji.
- Krajowe spółki raportujące i amerykańscy beneficjenci rzeczywiści nie podlegają już wymogom sprawozdawczym.
Jak składać raporty BOI
Podmioty muszą składać raporty za pośrednictwem FinCEN bezpieczny portal internetowy na oficjalnej stronie internetowej BOI. Dostępne opcje obejmują:
- Składanie dokumentów bezpośrednio za pomocą formularzy internetowych
- Przesyłanie wypełnionych formularzy PDF za pośrednictwem portalu
Ostrzeżenie krytyczne: Unikaj phishingu. FinCEN nigdy nie wysyła korespondencji z żądaniem zapłaty za zgłoszenia BOI, nie odpowiadaj na niechciane wiadomości e-mail, w których twierdzi, że pochodzi od FinCEN lub grozi karami, chyba że wyślesz korespondencję z żądaniem zapłaty. Dział regulacji biznesowych lub podobnie brzmiące podmioty nie są oficjalnymi kanałami FinCEN.
Raportowanie roczne nie jest wymagane
W przeciwieństwie do niektórych systemów zgodności, CTA nie wymaga cyklicznych rocznych raportów BOI. Zamiast tego:
- Złożenie wstępnego raportu BOI, gdy jest to wymagane po raz pierwszy
- Aktualizacje lub poprawki należy przesyłać tylko w przypadku zmiany istotnych informacji.
- Przestrzeganie ustawowych terminów (zazwyczaj 30 dni od uzyskania informacji o zmianach).
W przypadku regulowanych instytucji finansowych i grup korporacyjnych zarządzających wieloma podmiotami, narzędzia workflow, takie jak InvestGlass cyfrowy onboarding a automatyzacja zgodności może śledzić terminy, dokumenty i wyzwalać alerty, gdy zmiany własności lub kontroli wymagają zaktualizowanych dokumentów.
Dostęp, poufność i kary związane z informacjami o beneficjentach rzeczywistych
W przeciwieństwie do wielu publicznych rejestrów korporacyjnych, BOI złożone w FinCEN nie są dostępne dla ogółu społeczeństwa. Podlega ścisłej ochronie poufności mającej na celu zrównoważenie przejrzystości z prywatnością.
Kto może uzyskać dostęp do informacji o beneficjentach rzeczywistych?
Dostęp do BOI jest ograniczony do określonych upoważnionych stron:
Autoryzowana grupa
Cel | |
Federalne organy ścigania | Bezpieczeństwo narodowe, wywiad i dochodzenia karne |
Urzędnicy państwowi, lokalni i plemienni | Autoryzowane działania organów ścigania |
Niektórzy zagraniczni urzędnicy | Skoordynowane działania w zakresie bezpieczeństwa narodowego i egzekwowania prawa |
Instytucje finansowe | Tylko za wyraźną zgodą klienta i zgodnie z warunkami regulacyjnymi |
FinCEN musi ochrona BOI podlega rygorystycznym standardom bezpieczeństwa, w tym infrastrukturze chmury zgodnej z FISMA i rygorystycznym protokołom szkolenia upoważnionych użytkowników w zakresie właściwej obsługi. BOI jest wyraźnie zwolniony z wniosków o ujawnienie w ramach ustawy o wolności informacji (FOIA), zapewniając dodatkową warstwę poufności.
Historyczne kary za nieprzestrzeganie przepisów
Przed zmianami z marca 2025 r. nieprzestrzeganie zasad sprawozdawczości BOI wiązało się z poważnymi konsekwencjami:
· Kary cywilne obliczane na podstawie naruszeń za każdy dzień
· Sankcje karne w tym wysokie grzywny i kary pozbawienia wolności do dwóch lat za umyślne naruszenia
- Zwiększona kontrola ze strony organów regulacyjnych podczas egzaminów
Obecna postawa w zakresie egzekwowania przepisów
Ogłoszenie Departamentu Skarbu z marca 2025 r. znacznie zawęziło egzekwowanie przepisów:
- Zniesienie kar dla krajowych spółek raportujących i wielu amerykańskich beneficjentów rzeczywistych.
- Trwa intensywne egzekwowanie przepisów wobec firm zagranicznych, które nie spełniają wymogów.
- Umyślne naruszenia przez podmioty zagraniczne nadal podlegają sankcjom karnym i cywilnym
Najlepsze praktyki w zakresie dokumentacji zgodności
Firmy nie powinny polegać na nieformalnych interpretacjach swoich obowiązków. Zamiast tego:
- Udokumentuj swoje podejście do zgodności w pisemnych zasadach
- Utrzymanie wewnętrznych procedur regulujących gromadzenie i weryfikację BOI
- Korzystanie z systemów umożliwiających śledzenie i dokumentowanie decyzji związanych z BOI.
- Przechowywanie rejestrów gromadzenia, zatwierdzania i bieżącego nadzoru
Platformy takie jak InvestGlass umożliwiają instytucjom systematyczne prowadzenie tej dokumentacji, zapewniając ścieżki audytu, które wykazują zgodność z przepisami dla organów regulacyjnych lub radców prawnych, jeśli pojawią się pytania.
Jak InvestGlass pomaga zarządzać informacjami o beneficjentach rzeczywistych i zgodnością z CTA
Dla banków, firm zarządzających majątkiem, ubezpieczycieli i innych instytucji regulowanych, ręczne zarządzanie informacjami o beneficjentach rzeczywistych staje się coraz bardziej niepraktyczne. Złożoność wymogów dotyczących wielu jurysdykcji, zmieniające się przepisy i liczba relacji z klientami wymagają systematycznych rozwiązań.
InvestGlass jest szwajcarską suwerenny Platforma CRM i automatyzacji stworzona specjalnie dla branż regulowanych. Oto jak wspiera ona zgodność z przepisami BOI:
Cyfrowy onboarding i przepływy pracy KYC
Narzędzia onboardingowe InvestGlass można skonfigurować tak, aby:
- Zebranie wszystkich obowiązkowych pól BOI podczas przyjmowania klienta.
- Bezpieczne przesyłanie i przechowywanie zdjęć identyfikacyjnych
- Zastosowanie logiki specyficznej dla danej jurysdykcji (amerykańskie CTA vs. unijne dyrektywy AML vs. wymogi szwajcarskie)
- Przekierowywanie wniosków przez procesy zatwierdzania z udokumentowanymi punktami decyzyjnymi
Suwerenność danych hostowanych w Szwajcarii
Dzięki opcjom wdrożenia, w tym hostowanej w Szwajcarii chmurze lub instalacji lokalnej, InvestGlass wspiera instytucje, które muszą przechowywać dane BOI i KYC w określonych jurysdykcjach. Jest to szczególnie cenne dla:
- Firmy podlegające ścisłym zasadom poufności
- Transgraniczni zarządzający majątkiem obsługujący klientów z różnych środowisk regulacyjnych
- Instytucje, w których suwerenność danych jest wyróżnikiem konkurencyjnym
Zautomatyzowane przepływy pracy w zakresie zgodności
Zespoły ds. zgodności mogą wykorzystać InvestGlass do:
- Automatyzacja procesów zatwierdzania nowych relacji z klientami
- Rejestrowanie ocen ryzyka, w tym ocen ryzyka własności rzeczywistej
- Integracja Badania przesiewowe i sankcje PEP wyniki
- Utrzymywanie pełnych ścieżek audytu wszystkich decyzji i aktualizacji związanych z BOI.
Dostęp oparty na rolach i widoczność portfolio
Zespoły front-office potrzebują wglądu w struktury klientów bez konieczności uzyskiwania dostępu do wrażliwych danych osobowych. InvestGlass zapewnia:
· Zarządzanie portfelem widoki przedstawiające obecne struktury własnościowe
- Funkcje portalu klienta dla menedżerów relacji
- Uprawnienia oparte na rolach ograniczające dostęp do wrażliwych danych BOI w oparciu o funkcję zawodową
Monitorowanie i alerty oparte na sztucznej inteligencji
Narzędzia AI InvestGlass mogą:
- Oznaczanie zmian własności lub kontroli, które mogą wymagać aktualizacji BOI
- Uruchamianie okresowych przeglądów KYC w oparciu o profile ryzyka lub wymogi regulacyjne.
- Sugerowanie dalszych zadań, gdy zbliżają się terminy składania dokumentów.
- Identyfikacja wzorców, które mogą wskazywać na podwyższone ryzyko
W przypadku instytucji zajmujących się bieżącymi obowiązkami zgłaszania danych dotyczących beneficjentów rzeczywistych, czy to na mocy CTA, dyrektyw UE, czy innych ram, posiadanie zintegrowanego systemu eliminuje ręczne śledzenie, zmniejsza ryzyko błędu i zapewnia możliwe do udowodnienia dowody zgodności.
Kluczowe wnioski
· Informacje o beneficjentach rzeczywistych ujawnia, kto faktycznie jest właścicielem lub kontroluje podmiot prawny, niezależnie od tego, co widnieje w rejestrach publicznych
- W ramach Ustawa o przejrzystości korporacyjnej, BOI obejmuje osoby posiadające 25%+ lub osoby sprawujące znaczną kontrolę.
- The Tymczasowe przepisy końcowe z marca 2025 r. zwolnienie większości krajowych podmiotów amerykańskich przy jednoczesnym utrzymaniu wymogów dla zagranicznych spółek raportujących
- Raporty BOI zawierają dane na poziomie firmy oraz dane osobowe (imię i nazwisko, datę urodzenia, adres i identyfikator rządowy) każdego beneficjenta rzeczywistego.
· FinCEN zarządza bezpiecznym systemem archiwizacji ze ścisłą ochroną poufności i ograniczonym dostępem
· Instytucje finansowe wykorzystywać BOI do badania due diligence klientów, kontroli sankcji i bieżącego monitorowania.
- Platformy takie jak InvestGlass centralizacja gromadzenia, przechowywania i zapewniania zgodności z przepisami BOI w środowisku hostowanym w Szwajcarii
Wnioski
Zrozumienie informacji o beneficjentach rzeczywistych nie jest już opcjonalne dla instytucji regulowanych, ale ma fundamentalne znaczenie dla zgodności, zarządzania ryzykiem i zaufania klientów. Podczas gdy krajobraz regulacyjny wciąż ewoluuje (jak pokazują zmiany z marca 2025 r.), podstawowy cel pozostaje niezmienny: zapewnienie przejrzystości struktur własności korporacyjnej, które w przeciwnym razie mogłyby zostać wykorzystane do nielegalnych celów.
Dla zarządzających majątkiem, banków i instytucji finansowych działających ponad granicami, wyzwaniem jest nie tylko zrozumienie zasad, ale także ich skuteczna operacjonalizacja. W tym miejscu posiadanie odpowiednich systemów robi różnicę.
Gotowy do usprawnienia zgodności z BOI? Dowiedz się, w jaki sposób szwajcarski hosting CRM InvestGlass i cyfrowy onboarding narzędzia mogą pomóc Twojej instytucji w przechwytywaniu, zarządzaniu i raportowaniu informacji o beneficjentach rzeczywistych. Kontakt InvestGlass w celu demonstracji naszych możliwości automatyzacji zgodności.
Powiązane artykuły
Szwajcarski CRM suwerenny: Oparty na sztucznej inteligencji.
Gotowy do działania.
