Как преступники используют размещение, расслоение и интеграцию для отмывания денег?

Отмывание денег, как правило, проходит три этапа: размещение, наслоение и интеграция. Отмывание денег — это преступная деятельность, связанная с обработкой незаконно полученных средств с целью сокрытия их незаконного происхождения и внедрения их в легальную финансовую систему. Этот трехэтапный процесс позволяет преступникам превратить незаконно полученные «грязные» деньги в средства, которые, на первый взгляд, происходят из законных источников. По данным Управления Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности, объем отмываемых средств составляет от 2 до 5 процентов мирового ВВП, что соответствует примерно $800 миллиардов — $2 триллионов в год. Для банки, управляющие капиталом, страховые компании и другие финансовые учреждения, понимание этих этапов отмывания денег имеет важное значение для создания эффективных средств контроля, которые выявляют подозрительные паттерны до того, как незаконные средства полностью поступят в легитимную экономику. InvestGlass, будучи швейцарской суверенной CRM и комплаенс платформа автоматизации, которая помогает учреждениям выявлять потенциальную деятельность по отмыванию денег на каждом этапе без зависимости от американской или китайской облачной инфраструктуры.

Что такое отмывание денег?

Отмывание денег — это процесс маскировки доходов от преступной деятельности так, чтобы они казались полученными из законных источников. Это финансовое преступление позволяет преступникам пользоваться прибылью от незаконной деятельности, уклоняясь при этом от налоговых органов и правоохранительных органов.

Предикатные преступления, способствующие отмыванию денег, включают:

• Незаконный оборот наркотиков
• Коррупция и взяточничество
• Кибермошенничество
• Уклонение от уплаты налогов
• Торговля людьми
• Уклонение от санкций

Отмытые средства проходят через банки, платежные учреждения, криптобиржи, сделки с недвижимостью, рынки предметов роскоши и профессиональных посредников, таких как юридические фирмы, бухгалтеры и трастовые компании. Международные рамки, такие как 40 рекомендаций ФАТФ и Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (4AMLD в 2015 г., 5AMLD в 2018 г., 6AMLD в 2021 г.) сосредоточены на выявлении самого поведения по отмыванию денег, а не только первоначального преступления. В разделах ниже подробно рассматриваются три этапа, признанные регуляторами и Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями по всему миру.

Грязные деньги: Происхождение незаконных средств

«Грязные деньги» — это средства, полученные в результате незаконной деятельности, такой как незаконный оборот наркотиков, уклонение от уплаты налогов, коррупция и финансирование терроризма. Эти незаконные средства являются отправной точкой процесса отмывания денег, поскольку преступники стремятся замаскировать их незаконное происхождение и ввести их в легальную финансовую систему. Основная цель отмывания денег заключается в том, чтобы «грязные деньги» выглядели так, будто они получены из законных источников, что позволяет преступникам использовать, инвестировать или переводить эти средства, не вызывая подозрений.

Проandисхождение грязных денег разнообразно: от сетей организованной преступности, занимающихся незаконным оборотом наркотиков, до отдельных лиц или организаций, уклоняющихся от уплаты налогов или финансирующих терроризм. Полученные незаконным путем средства часто перемещаются посредством серии финансовых операций, призванных скрыть их источник. Именно здесь решающую роль начинают играть финансовые институты. Банки, управляющие частным капиталом и другие регулируемые организации находятся на передовой борьбы с отмыванием денег, выполняя задачу по выявлению и сообщению о подозрительных транзакциях, которые могут указывать на наличие грязных денег.

Надежные механизмы противодействия отмыванию денег, включая надлежащую проверку клиентов и мониторинг транзакций, имеют важное значение для предотвращения проникновения незаконных средств в легальную финансовую систему. Понимая происхождение и движение «грязных» денег, финансовые институты могут лучше выявлять и пресекать схемы отмывания денег, защищая как свою деятельность, так и всю экономику от рисков, связанных с финансовыми преступлениями.

Обзор трех этапов отмывания денег

Большинство схем отмывания денег проходят три этапа движения средств, даже если на практике эти фазы накладываются друг на друга или повторяются:

Сцена	Определение
Размещение	Ввод незаконных наличных денег или ценностей в финансовую систему
Многослойность	Перевод средств посредством множества транзакций с целью сокрытия аудиторского следа
Интеграция	Введение незаконно полученных средств в легальную финансовую систему так, чтобы они выглядели как законное богатство или доход

Эти этапы применимы к традиционному банкингу, отмыванию денег через торговлю, онлайн-платежам и криптовалютам. Специалисты по комплаенсу должны сопоставить свои меры контроля, включая KYC, оценку рисков, мониторинг транзакций и управление кейсами, со всеми тремя этапами. Рабочие процессы InvestGlass и мониторинг на базе ИИ могут быть настроены на выявление конкретных индикаторов риска, связанных с каждым этапом.

Этап 1: Размещение: Незаконные денежные средства попадают в финансовую систему

Этап размещения — это первый момент, когда незаконно полученные средства попадают в финансовую систему или преобразуются в активы, которые впоследствии могут быть ликвидированы. Этот этап считается наиболее уязвимым для отмывающих деньги лиц, поскольку он часто связан с большими объемами незаконной наличности, ценными вещами или явными поведенческими изменениями, которые могут привлечь внимание регуляторов. Контрабанда наличных денег оптом является распространенным методом, используемым на этом этапе для перемещения крупных сумм незаконных средств в финансовые системы или из них.

Распространенные методы размещения

Структурирование или «размывание» (также известное как структурирование транзакций)Разделение 100 000 евро преступных доходов на множество депозитов чуть ниже порогов обязательной отчетности. В государствах-членах ЕС это может включать последовательные депозиты по 9 000 евро на нескольких банковских счетах, оставаясь ниже лимита отчетности по наличным операциям в 10 000 евро.

Бизнес, работающий преимущественно с наличными деньгамиИспользование ресторанов, казино, ночных клубов, автомоек или небольших розничных магазинов для смешивания незаконных средств с законной выручкой. Цюрихский бутик, отчитывающийся о 500 000 швейцарских франков ежемесячно, несмотря на то, что поток посетителей указывает на 50 000 франков, иллюстрирует этот метод.

Обмен валюты и предприятия денежных переводовКонвертация наличных денег в иностранную валюту, предоплаченные карты или покупка денежных инструментов, таких как денежные переводы.

Покупки предметов роскоши за наличныеПокупка часов, ювелирных изделий, транспортных средств или произведений искусства на таких рынках, как Лондон, Женева, Дубай или Сингапур, с последующей перепродажей за чистые банковские переводы.

Денежные мулыВербовка лиц для внесения незаконных денежных средств или открытия клиентских счетов от имени доверителей.

Контрабанда наличных денег как метод размещения

Контрабанда наличных денег является распространенным методом, используемым на этапе размещения в процессе отмывания денег. Этот метод предполагает физическую транспортировку крупных сумм наличности через границы, часто для их внесения на зарубежные банковские счета или инвестирования в активы в юрисдикциях с менее строгим надзором. Перемещая наличные таким образом, преступники пытаются избежать контроля со стороны финансовых институтов и регулирующих органов, что затрудняет отслеживание происхождения незаконных средств.

Использование контрабанды наличных денег осложняет усилия по предотвращению отмывания денег, поскольку оно позволяет внедрять грязные деньги в финансовую систему без немедленного обнаружения. Как только наличные деньги пересекают границу новой юрисдикции, они могут быть внесены на банковские счета, обменяны на иностранную валюту или использованы для приобретения дорогостоящих товаров, что дополнительно скрывает их незаконное происхождение.

Для противодействия контрабанде наличных денег финансовые институты и правоохранительные органы должны работать совместно в целях отслеживания и сообщения о подозрительных транзакциях, в особенности тех, которые связаны с крупными депозитами наличных или переводами в юрисдикции с высоким уровнем риска. Усиленная проверка клиентов, надежный мониторинг транзакций и трансграничный обмен информацией являются жизненно важными инструментами для выявления и пресечения деятельности по отмыванию денег, связанной с контрабандой наличных. За счет укрепления мер контроля по борьбе с отмыванием денег и поддержания бдительности в отношении движения наличных средств можно существенно снизить риск проникновения незаконных средств в легитимную финансовую систему.

Тревожные сигналы при трудоустройстве

• Клиенты без четкого экономического обоснования крупных или регулярных наличных депозитов
• Внезапные операции с наличными деньгами по спящим или малоактивным счетам
• Внесение средств несколькими лицами на один и тот же счет в разных отделениях или городах
• Источники доходов, не соответствующие транзакциям клиентов

InvestGlass цифровая регистрация а модули KYC собирают информацию об основных занятиях, источниках средств и предполагаемой активности по счету, что помогает заранее выявлять необычное поведение при размещении средств и предотвращать отмывание денег на этапе входа.

Этап 2: Сложение многоуровневых транзакций: Сокрытие происхождения средств

Многослойность включает в себя сложные транзакции, призванные отделить средства от их преступного происхождения. На этот этап часто уходит от 60 до 70 процентов усилий по отмыванию денег из-за его преднамеренной сложности, включающей трансграничные переводы, множественные счета, банковские переводов, подставные компании и альтернативные финансовые системы.

Распространенные методы наслоения

Быстрые трансграничные переводыСредства были переведены с Кипра в Латвию, а затем в Сингапур в течение нескольких дней, часто с использованием электронных денежных переводов для быстрого перемещения денег между юрисдикциями и создания намеренно запутанного следа аудита.

Фиктивные компании в юрисдикциях с льготным налоговым режимом и конфиденциальностьюОрганизации, зарегистрированные на Британских Виргинских островах или в Панаме, с номинальными директорами. «Панамское досье» разоблачило 214 000 таких структур, обеспечивавших проведение финансовых транзакций на триллионы долларов.

Легализация (отмывание) денежных средств через торговые операции: Завышение или занижение стоимости товаров, отгружаемых между связанными офшорными компаниями. По оценкам УНП ООН, объем потоков TBML составляет от $240 до $600 млрд в год.

Конвертация криптовалюты: Перевод средств через биржи и миксеры, такие как Tornado.cash (объем операций которого до введения запрета в 2022 году составил $7 миллиардов), с последующим обратным конвертированием в фиатную валюту в другой юрисдикции.

Фиктивные займы и договоры консалтингаПлатежи между связанными организациями, при которых не оказывается реальных услуг, а происходит лишь перекачка средств с целью сокрытия их незаконного происхождения.

Тревожные признаки при наслаивании слоев

• Сложные цепочки транзакций без очевидной деловой цели
• Средства быстро проходят через банковские счета при отсутствии обычной коммерческой деятельности, такой как выплата заработной платы или расчеты с поставщиками
• Операции с участием юрисдикций с высоким уровнем риска вопреки профилю клиента, который не оправдывает наличие таких связей
• Циклические платежи чуть ниже внутренних пороговых значений срабатывания оповещений

Скандал с участием Danske Bank в Эстонии (с 2007 по 2015 год) вскрыл подозрительные нерезидентские потоки на сумму 200 миллиардов евро, которые переводились через 5000 подставных компаний из России и Азербайджана, ускользая от контроля до тех пор, пока в 2017 году информатор не разоблачил схему отмывания денег.

InvestGlass мониторинг транзакций и искусственный интеллектПравила на основе [данных/алгоритмов] могут выявлять необычные паттерны, такие как циклические платежи, скорость перемещения средств или повторяющиеся переводящие операции, призванные избежать подозрений.

Этап 3: Интеграция: средства возвращаются в виде якобы законного богатства

Стадия интеграции — это заключительный этап, на котором отмытые денежные средства возвращаются в легальную финансовую систему, чтобы их можно было потратить, инвестировать или хранить в качестве предметов роскоши, не вызывая подозрений. В этот момент средства часто выступают в виде коммерческой прибыли, возврата выданных займов, инвестиционных доходов, выплаченных дивидендов или прироста капитала, а также могут направляться через подставные компании для дальнейшего сокрытия их незаконного происхождения.

Общие стратегии интеграции

Инвестиции в недвижимостьПокупка недвижимости на таких рынках, как Лондон, Париж, Цюрих или Дубай. Британские программы «золотых виз» легализовали от 1 до 4 миллиардов фунтов стерлингов до ужесточения мер в 2023 году.

Приобретение легальных предприятийОтели, логистические компании или строительные фирмы, где незаконные деньги смешиваются с легитимными доходами.

Предметы роскошиЯхты, частные самолеты и произведения искусства, которыми владеют или которые перепродают годы спустя, что делает их отслеживание практически невозможным.

Портфели ценных бумагНезаконные денежные средства поступают в качестве инвестиционного капитала и выводятся в виде легитимно выглядящих дивидендов или прироста капитала.

Системы оплаты трудаВыплата заработной платы фиктивным сотрудникам, включая налоги и социальные отчисления, для создания видимости легальности.

Тревожные звоночки при интеграции

• Клиенты с заявленным скромным доходом, приобретающие дорогостоящие активы без четкого источника финансирования
• Сложные структуры собственности, стоящие за приобретением недвижимости или деловыми предприятиями
• Частые досрочные погашения кредитов, которые не укладываются в обычные рамки деловой практики
• Активы, не соответствующие данным KYC и заявленному источнику благосостояния

Справка по управлению портфелем и обзору благосостояния клиентов InvestGlass менеджеры по работе с клиентами и специалисты по комплаенсу сверяют соответствие заявленного благосостояния и транзакционной активности записям KYC.

Типичные методы отмивания денег по трем этапам

Многие методы охватывают несколько этапов, но у каждого есть доминирующий элемент:

Техника	Начальный этап	Ключевой показатель
Контрабанда наличных денег через границы	Размещение	Крупные перемещения наличных денежных средств с целью избежания порога таможенного декларирования
Шелл и подставные компании	Многоуровневость / Интеграция	Компании, контролируемые номинальными лицами и не ведущие реальной деятельности
Торговое отмывание денег	Все трое	Расхождения в счетах между связанными сторонами
Криптовалютные миксеры	Многослойность	Средства, прошедшие через сервисы микширования перед конвертацией в фиат
Сделки с недвижимостью	Интеграция	Приобретение имущества, не соответствующего заявленным доходам

Нацеленные правила мониторинга транзакций в InvestGlass могут быть сопоставлены с конкретными комбинациями этапов и техник. Например, правила могут выявлять необычные торговые паттерны, коды категорий повышенного риска торгово-сервисных предприятий или подозрительную активность с криптовалютой в рамках переводов SWIFT., SEPA-платежи, и провайдерами услуг в отношении виртуальных активов.

Нормативные требования и меры по борьбе с отмыванием денег на всех трех этапах

Эффективные программы по борьбе с отмыванием денег должны сочетать в себе надлежащую проверку клиентов, текущий мониторинг и обязанности по отчетности, согласованные со всеми тремя стадиями отмывания денег.

Ключевые нормативно-правовые базы включают:

• Рекомендации ФАТФОпределение надлежащей проверки клиентов, бенефициарная собственность прозрачность и отчетность о подозрительных транзакциях
• Директивы ЕС по ПОД/ФТТребовать углубленную проверку в отношении политически значимых лиц и клиентов с высоким уровнем риска
• Руководство швейцарского финансового регулятора FINMAПредписывает меры контроля на основе рисков для швейцарских финансовых учреждений
• Правила Великобритании об отмывании денег 2017 годаОбновлено в 2020 и 2022 годах с учетом расширенных требований

Назначенный специалист по комсоплаенсу отвечает за соблюдение данных правил ПОД/ФТ (противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма), пересмотр стратегий ПОД/ФТ и поддержание постоянного соответствия нормативным требованиям внутри организации.

Управление по этапам

Сцена	Основные элементы управления
Размещение	Онбординг клиентов, проверки источника средств, мониторинг операций с наличными, соблюдение пороговых значений для отчетности по ПОД/ФТ
Многослойность	Правила мониторинга транзакций, проверка по санкционным спискам, сетевое обнаружение паттернов организованной преступности
Интеграция	Текущая комплексная проверка, периодические обзоры KYC, анализ источников происхождения капитала, проверка сделок с недвижимостью

InvestGlass действует как суверенная RegTech-платформа, где финансовые институты могут централизовать данные KYC, оценки рисков, утверждение рабочих процессов и расследование оповещений в рамках швейцарской инфраструктуры или инфраструктуры on-premise, обеспечивая соблюдение требований по противодействию финансированию распространения оружия массового уничтожения и финансированию терроризма.

Как InvestGlass поддерживает учреждения на всех трех этапах

InvestGlass предоставляет интегрированные возможности, соответствующие каждому этапу отмывания денег:

Обнаружение размещенияЦифровые формы онбординга и KYC собирают структурированные данные об источниках благосостояния, роде занятий и ожидаемой активности. Это помогает выявлять подозрительные паттерны до того, как незаконные средства полностью поступят в финансовую систему.

Многоуровневый мониторингCRM и возможности мониторинга транзакций позволяют командам настраивать правила для выявления схем дробления и перекладывания средств, включая быстрые переводы, необычных контрагентов и трансграничные потоки с участием иностранных банковских счетов.

Надзор за интеграциейУправление портфелем и данные о благосостоянии клиентов позволяют сотрудникам по комплаенсу проверять соответствие заявленного благосостояния транзакционному поведению, выявляя попытки интеграции с использованием предметов роскоши или необъяснимых бизнес-предприятий.

Ведение делФункции автоматизации рабочих процессов помогают специалистам по комплаенсу эффективно обрабатывать оповещения, документировать расследования и подавать отчеты о подозрительной деятельности, сохраняя при этом полный аудиторский след.

Суверенитет данных в ШвейцарииДанные, хранящиеся в Швейцарии или локально, позволяют избежать зависимости от американских или китайских облачных провайдеров, помогая клиентам защитить суверенитет собственных клиентских данных и одновременно соблюдать нормативные требования в различных юрисдикциях.

Практические стратегии для финансовых институтов по борьбе с тремя этапами

Высшее руководство и ответственные за противодействие отмыванию денег сотрудники (MLRO) могут использовать эту структуру для усиления контроля:

1. Проводить документированные оценки рисков которые явно сопоставляют продукты, услуги, географические регионы и типы клиентов с рисками отмывания денег на каждом этапе
2. Внедрить KYC на основе оценки рисков с повышенной комплексной проверкой в отношении клиентов с высоким уровнем риска, сложных структур собственности, оффшорных компаний и политически значимых лиц
3. Развернуть автоматизированный мониторинг транзакций aligned to institutional risk appetite, with clear escalation paths for suspicious transactions and complete audit trails
4. Develop staff training programmes with modules on the three stages, incorporating real case studies like Danske Bank and the Paradise Papers
5. Centralise policies and procedures so teams can access up-to-date controls alongside client records, reducing the risk of money laundering activities going undetected

InvestGlass can centralise compliance documentation, training materials, and control frameworks within the CRM, ensuring consistent application across all customer transactions and reducing reputational risks.

Снижение рисков отмывания денег

Mitigating money laundering risks is a fundamental responsibility for financial institutions and businesses seeking to protect the integrity of the financial system. The money laundering process, which unfolds across the three stages of placement, layering, and integration, presents multiple opportunities for illicit funds to enter and circulate within the legitimate economy. To prevent money laundering and reduce exposure to financial crime, organisations must adopt a comprehensive anti money laundering (AML) framework that addresses each stage of money laundering.

A robust AML programme begins with thorough customer due diligence, ensuring that the origins of funds and the nature of client relationships are clearly understood from the outset. Financial institutions should implement effective know-your-customer (KYC) procedures, verifying identities, assessing the legitimacy of sources of wealth, and establishing expected patterns of customer transactions. This vigilance is particularly important during the placement stage, where dirty money is most likely to be introduced into the financial system.

Ongoing monitoring of customer transactions is essential to identify suspicious patterns that may indicate potential money laundering. Automated systems can help detect complex transactions, unusual flows of funds, or activity involving high risk jurisdictions. When suspicious transactions are identified, they must be reported promptly to the relevant authorities, such as the Financial Crimes Enforcement Network, in accordance with regulatory requirements.

Regular staff training is another critical element in mitigating money laundering risks. Employees should be equipped to recognise the red flags associated with each stage of money laundering, from large cash deposits to intricate layering schemes and unexplained integration of wealth. Periodic audits and reviews of AML controls help ensure that policies remain effective and adapt to emerging threats.

Businesses should also be mindful of the specific risks associated with certain transaction types, such as cash-intensive operations or dealings with offshore companies. By maintaining accurate records, conducting enhanced due diligence for higher-risk clients, and staying informed about the latest regulatory developments, organisations can strengthen their defences against money launderers.

Ultimately, preventing money laundering requires a proactive and dynamic approach. By understanding the three stages of money laundering, implementing robust AML measures, and fostering a culture of compliance, financial institutions and businesses can help safeguard the legitimate financial system from the infiltration of illicit funds.

Примеры из реальной жизни и уроки из крупных дел

Public enforcement cases illustrate how the three stages operate at scale and where controls failed.

Danske Bank Estonia (2007-2015): €200 billion in suspicious non-resident flows revealed systematic weaknesses in KYC at placement, inadequate transaction monitoring during layering, and acceptance of unexplained wealth at integration. The scandal resulted in €4 billion in fines and demonstrated how combating money laundering requires end-to-end controls.

Panama Papers (2016): The leak of 11.5 million documents from Mossack Fonseca revealed extensive use of offshore shell companies for layering criminal proceeds. Professional money launderers exploited opacity in secrecy jurisdictions to help clients integrate illicit money as apparently legitimate business profits.

Ключевые уроки

• Insufficient verification of beneficial ownership enables placement of illegal activities proceeds
• Lack of effective monitoring allows complex layering flows to pass undetected
• Acceptance of unexplained wealth permits successful integration
• Integrated RegTech solutions like InvestGlass can close gaps across all three stages

Краткое содержание и ключевые выводы об этапах отмывания денег

The three stages of money laundering, placement, layering, and integration, remain the foundational framework for understanding and combating money laundering. Each stage presents distinct opportunities for detection and distinct challenges for compliance teams.

Основные выводы:

• Placement offers the best chance for early detection through cash monitoring and source of funds verification
• Layering exploits complexity, cross-border flows, and opaque structures, requiring sophisticated transaction monitoring
• Integration is harder to spot without strong KYC and holistic client views that compare declared wealth against actual behaviour
• End-to-end AML programmes must tie together onboarding, monitoring, and reporting across all stages
• Financial institutions must pay expenses on robust compliance infrastructure to prevent terrorist financing and financial crime

InvestGlass provides a Swiss sovereign alternative for institutions seeking to enhance AML controls while maintaining full data control. By avoiding reliance on American or Chinese infrastructure, organisations protect the sovereignty of their client data while meeting regulatory expectations.

Compliance officers, CROs, and COOs should review their current controls against the three-stage framework and evaluate whether an integrated CRM and AML workflow platform could address identified gaps. Effective prevention of money laundering starts with understanding these stages and mapping controls to each one.