{"id":49230,"date":"2026-03-08T16:36:16","date_gmt":"2026-03-08T15:36:16","guid":{"rendered":"https:\/\/www.investglass.com\/?p=49230"},"modified":"2026-03-06T16:37:23","modified_gmt":"2026-03-06T15:37:23","slug":"was-sind-informationen-uber-wirtschaftliches-eigentum","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.investglass.com\/de\/what-is-beneficial-ownership-information\/","title":{"rendered":"Was sind Informationen \u00fcber wirtschaftliches Eigentum?"},"content":{"rendered":"

Die Einhaltung von Vorschriften in Finanzdienstleistungen<\/a> erfordert ein Verst\u00e4ndnis der Transparenzvorschriften, und nur wenige Themen haben sich so schnell entwickelt wie die Informationen \u00fcber die wirtschaftlichen Eigent\u00fcmer. Ganz gleich, ob Sie eine Verm\u00f6gensverwaltungsfirma leiten oder die Einhaltung der Vorschriften in einem Unternehmen beaufsichtigen Bank<\/a>, oder grenz\u00fcberschreitende Kundenbeziehungen verwalten, ist es wichtig zu wissen, was BOI bedeutet und wer es melden muss, um auf der richtigen Seite der Vorschriften zu bleiben.<\/p>\n\n\n\n

In diesem Leitfaden erfahren Sie alles, was Sie \u00fcber Informationen zu wirtschaftlichem Eigentum wissen m\u00fcssen, von den rechtlichen Definitionen des Unternehmenstransparenzgesetzes bis hin zu praktischen Anforderungen an die Einreichung von Unterlagen und wie Plattformen wie InvestGlass Institutionen dabei helfen, diese Daten effizient zu verwalten.<\/p>\n\n\n\n

Kurze Antwort: Was sind Informationen \u00fcber das wirtschaftliche Eigentum (BOI)?<\/h2>\n\n\n\n

Informationen \u00fcber das wirtschaftliche Eigentum beziehen sich auf die pers\u00f6nlichen und identifizierenden Details von Personen, die letztlich Eigent\u00fcmer einer juristischen Person sind oder diese kontrollieren, unabh\u00e4ngig davon, ob ihre Namen in den \u00f6ffentlichen Unternehmensunterlagen erscheinen. Im Klartext: Sie zeigen, wer tats\u00e4chlich die F\u00e4den hinter einem Unternehmen, einem Trust oder einer \u00e4hnlichen Gesch\u00e4ftseinheit zieht.<\/p>\n\n\n\n

Gem\u00e4\u00df dem U.S. Corporate Transparency Act (CTA) umfasst das BOI in der Regel Informationen \u00fcber die wirtschaftlichen Eigent\u00fcmer:<\/p>\n\n\n\n

- Personen, die mindestens 25% der Eigentumsanteile eines berichtenden Unternehmens besitzen oder kontrollieren<\/p>\n\n\n\n

- Personen, die eine wesentliche Kontrolle \u00fcber ein Unternehmen aus\u00fcben, wie z. B. ein leitender Angestellter oder jemand, der f\u00fcr wichtige Entscheidungen zust\u00e4ndig ist<\/p>\n\n\n\n

- Daten wie vollst\u00e4ndiger rechtlicher Name, Geburtsdatum, Wohnanschrift und Angaben aus einem zul\u00e4ssigen Ausweisdokument (z. B. Reisepass oder F\u00fchrerschein)<\/p>\n\n\n\n

Diese Informationen werden dem Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) \u00fcber sein sicheres Meldesystem gemeldet. Ziel ist es, Geldw\u00e4sche, Terrorismusfinanzierung und andere illegale Verwendungen von undurchsichtigen Eigentumsstrukturen zu bek\u00e4mpfen.<\/p>\n\n\n\n

Wichtiges Update f\u00fcr 2025:<\/strong> Nach der vorl\u00e4ufigen endg\u00fcltigen Regelung, die FinCEN im M\u00e4rz 2025 herausgegeben hat, sind die meisten inl\u00e4ndischen meldepflichtigen Unternehmen, die nach dem Recht eines US-Bundesstaates oder eines Stammes gegr\u00fcndet wurden, und viele wirtschaftliche Eigent\u00fcmer in den USA nun von der BOI-Meldepflicht befreit. Ausl\u00e4ndische meldepflichtige Unternehmen, die in den USA registriert sind, m\u00fcssen jedoch weiterhin Meldungen abgeben.<\/p>\n\n\n\n

F\u00fcr Finanzinstitute und regulierte Unternehmen spielt BOI eine zentrale Rolle bei KYC, Onboarding und laufender Compliance. Plattformen wie InvestGlass erm\u00f6glichen es Compliance-Teams, diese Daten in einem einzigen, \u00fcberpr\u00fcfbaren System zu erfassen, zu speichern und zu operationalisieren, so dass alles von ID-Bildern bis hin zu Risikobewertungen an einem Ort gespeichert ist.<\/p>\n\n\n\n

Wie Informationen \u00fcber wirtschaftliches Eigentum im Rahmen des Unternehmenstransparenzgesetzes definiert werden<\/h2>\n\n\n\n

Der Corporate Transparency Act (CTA), der 2021 vom Kongress verabschiedet wurde und am 1. Januar 2024 in Kraft tritt, bildet den prim\u00e4ren US-Rechtsrahmen f\u00fcr die Definition und Erfassung von Informationen \u00fcber wirtschaftliches Eigentum, wobei der Schwerpunkt auf den Eigentumsanteilen des meldenden Unternehmens gem\u00e4\u00df der Definition des CTA liegt. Das Verst\u00e4ndnis dieser Definitionen ist f\u00fcr jedes meldepflichtige Unternehmen oder Institut, das eine Due-Diligence-Pr\u00fcfung von Kunden durchf\u00fchrt, von entscheidender Bedeutung.<\/p>\n\n\n\n

Zwei Schl\u00fcsselkriterien f\u00fcr wirtschaftliches Eigentum<\/h3>\n\n\n\n

Nach dem CTA qualifiziert sich eine Person als wirtschaftlicher Eigent\u00fcmer<\/a> wenn sie einen dieser Tests erf\u00fcllen:<\/p>\n\n\n\n

Kriterium<\/p>\n\n\n\n

<\/p><\/td>

<\/td><\/tr>
<\/td>

Beschreibung<\/strong><\/p><\/td><\/tr>

Schwellenwert f\u00fcr das Eigentum<\/strong><\/p><\/td>

Die Person besitzt oder kontrolliert mindestens 25% der Eigentumsanteile des berichtenden Unternehmens<\/p><\/td><\/tr>

Erhebliche Kontrolle<\/strong><\/p><\/td>

Die Person \u00fcbt eine wesentliche Kontrolle \u00fcber das Unternehmen aus, unabh\u00e4ngig von der Eigentumsquote<\/p><\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n

Die Formulierung \u201coder\u201d ist wichtig, denn es handelt sich um alternative Schwellenwerte, die nicht kumulativ sind. Wenn jemand nur ein Kriterium erf\u00fcllt, gilt er als wirtschaftlicher Eigent\u00fcmer im Sinne des Gesetzes.<\/p>\n\n\n\n

Was z\u00e4hlt als Eigentumsanteil?<\/h3>\n\n\n\n

Die Definition ist absichtlich weit gefasst. Zu den Eigentumsanteilen geh\u00f6ren:<\/p>\n\n\n\n

- Aktien, Anteile oder \u00e4hnliche Instrumente<\/p>\n\n\n\n

- Beteiligungen an Gesellschaften mit beschr\u00e4nkter Haftung<\/p>\n\n\n\n

- Gewinnanteile oder Kapitalanteile<\/p>\n\n\n\n

- Wandelbare Instrumente und Optionsscheine<\/p>\n\n\n\n

- Optionen zum Kauf oder Verkauf von Anteilen<\/p>\n\n\n\n

- Jede Vereinbarung oder jeder Mechanismus zur Begr\u00fcndung von Eigentumsrechten, einschlie\u00dflich indirekter Eigentumsrechte durch Holdinggesellschaften, Trusts oder Partnerschaften<\/p>\n\n\n\n

Wer \u00fcbt die wesentliche Kontrolle aus?<\/h3>\n\n\n\n

Wesentliche Kontrolle geht \u00fcber die Anteilseigner hinaus und umfasst auch Personen mit Entscheidungsbefugnis \u00fcber die Gesch\u00e4ftst\u00e4tigkeit. Dazu geh\u00f6ren in der Regel:<\/p>\n\n\n\n

- Ein Chief Executive Officer, Chief Financial Officer oder Chief Operating Officer<\/p>\n\n\n\n

- Ein Gesch\u00e4ftsf\u00fchrer oder Chefsyndikus<\/p>\n\n\n\n

- Jeder leitende Angestellte mit Befugnis zu wichtigen strategischen oder operativen Entscheidungen<\/p>\n\n\n\n

- Einzelpersonen mit Vetorecht bei wichtigen Unternehmensangelegenheiten, auch wenn sie weniger als 25% Eigenkapital halten<\/p>\n\n\n\n

Die detaillierten Vorschriften von FinCEN in 31 CFR \u00a7 1010.380 enthalten detaillierte Kriterien und Beispiele, die Compliance-Teams sorgf\u00e4ltig pr\u00fcfen sollten. Es ist auch erw\u00e4hnenswert, dass sich die Definitionen des wirtschaftlichen Eigentums von Land zu Land unterscheiden. Das US-CTA-Rahmenwerk unterscheidet sich von den AML-Richtlinien der EU und den Schweizer AML-Vorschriften, was f\u00fcr grenz\u00fcberschreitend t\u00e4tige Institute, die Tools wie InvestGlass zur Verwaltung der Einhaltung von Vorschriften in mehreren L\u00e4ndern nutzen, von gro\u00dfer Bedeutung ist.<\/p>\n\n\n\n

Warum Informationen \u00fcber wirtschaftliche Eigent\u00fcmer f\u00fcr Unternehmen und Aufsichtsbeh\u00f6rden wichtig sind<\/h2>\n\n\n\n

Im Kern geht es bei den Informationen \u00fcber die wirtschaftlichen Eigent\u00fcmer darum, Licht in die dunklen Ecken der Unternehmensstrukturen zu bringen. Indem sie offenlegen, wer tats\u00e4chlich von den Aktivit\u00e4ten eines Unternehmens profitiert, hilft die BOI, den Missbrauch von juristischen Personen f\u00fcr illegale Zwecke zu verhindern, und unterst\u00fctzt ein insgesamt ges\u00fcnderes Finanzsystem.<\/p>\n\n\n\n

Die Angaben zu den wirtschaftlichen Eigent\u00fcmern eines Unternehmens sind f\u00fcr die Einhaltung von Vorschriften, die Transparenz und die Bek\u00e4mpfung der Geldw\u00e4sche von entscheidender Bedeutung, da sie es den Beh\u00f6rden und Finanzinstituten erm\u00f6glichen, die Personen zu identifizieren und zu \u00fcberwachen, die letztlich ein Unternehmen kontrollieren oder davon profitieren.<\/p>\n\n\n\n

Bek\u00e4mpfung der Finanzkriminalit\u00e4t<\/h3>\n\n\n\n

BOI ist eine wichtige Waffe gegen:<\/p>\n\n\n\n

- Geldw\u00e4scherei und Terrorismusfinanzierung<\/p>\n\n\n\n

- Umgehung von Sanktionen und Finanzierung der Proliferation<\/p>\n\n\n\n

- Steuerhinterziehung und Korruption<\/p>\n\n\n\n

- Drogenhandel und Netzwerke der organisierten Kriminalit\u00e4t<\/p>\n\n\n\n

Ohne Transparenz dar\u00fcber, wer ein Unternehmen kontrolliert, k\u00f6nnen b\u00f6swillige Akteure anonyme Briefkastenfirmen nutzen, um illegale Gelder \u00fcber die Grenzen zu verschieben, Verm\u00f6genswerte zu verstecken oder Betrug zu begehen. Dies ist besonders in Hochrisikosektoren wie dem Bankwesen, dem Immobiliensektor, der Handelsfinanzierung und der grenz\u00fcberschreitenden Verm\u00f6gensverwaltung verbreitet.<\/p>\n\n\n\n

Unterst\u00fctzung der AML\/CFT-Compliance<\/h3>\n\n\n\n

F\u00fcr Finanzinstitute sind die Meldepflichten f\u00fcr wirtschaftliches Eigentum von grundlegender Bedeutung:<\/p>\n\n\n\n

- Sorgfaltspflicht gegen\u00fcber dem Kunden (CDD) bei der Aufnahme der Gesch\u00e4ftst\u00e4tigkeit<\/p>\n\n\n\n

- Verbesserte Sorgfaltspflicht (EDD) f\u00fcr Kunden mit h\u00f6herem Risiko<\/p>\n\n\n\n

- Sanktionspr\u00fcfung und Bewertung politisch exponierter Personen (PEP)<\/p>\n\n\n\n

- Laufende \u00dcberwachung und regelm\u00e4\u00dfige KYC-\u00dcberpr\u00fcfungen<\/p>\n\n\n\n

Genaue und aktuelle Informationen \u00fcber die wirtschaftlichen Eigent\u00fcmer eines Unternehmens erm\u00f6glichen es den f\u00fcr die Einhaltung der Vorschriften zust\u00e4ndigen Mitarbeitern, die wirtschaftlichen Eigent\u00fcmer zu identifizieren, Risiken zu bewerten und potenzielle Probleme zu erkennen, bevor sie zu rechtlichen Problemen werden.<\/p>\n\n\n\n

Wie Regulierungsbeh\u00f6rden BOI verwenden<\/h3>\n\n\n\n

Regierungsbeh\u00f6rden und Aufsichtsbeh\u00f6rden nutzen die BOI auf vielf\u00e4ltige Weise:<\/p>\n\n\n\n

- Die Regierungsbeh\u00f6rde Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) verwendet es f\u00fcr Ermittlungen und die Sammlung von Informationen.<\/p>\n\n\n\n

- OFAC st\u00fctzt sich bei der Durchsetzung von Sanktionen auf sie<\/p>\n\n\n\n

- Staatliche und lokale Regierungsbeh\u00f6rden k\u00f6nnen f\u00fcr Strafverfolgungszwecke darauf zugreifen.<\/p>\n\n\n\n

- Bestimmte ausl\u00e4ndische Beamte k\u00f6nnen aus Gr\u00fcnden der nationalen Sicherheit ein BOI erhalten<\/p>\n\n\n\n

- Die Regulierungsbeh\u00f6rden ber\u00fccksichtigen sie bei der Erteilung von Lizenzen, der Vergabe \u00f6ffentlicher Auftr\u00e4ge oder der Erteilung von Ausfuhrgenehmigungen.<\/p>\n\n\n\n

Risikomanagement f\u00fcr Dritte<\/h3>\n\n\n\n

\u00dcber die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften hinaus unterst\u00fctzt BOI das Risikomanagement von Unternehmen. Unternehmen, die Zulieferer, Gesch\u00e4ftspartner, Joint-Venture-Partner oder Investitionsziele evaluieren, k\u00f6nnen Daten \u00fcber wirtschaftliche Eigent\u00fcmer nutzen, um:<\/p>\n\n\n\n

- \u00dcberpr\u00fcfen Sie die Legitimit\u00e4t von Gesch\u00e4ftspartnern<\/p>\n\n\n\n

- \u00dcberpr\u00fcfung auf Sanktionen und Reputationsrisiken<\/p>\n\n\n\n

- Verstehen Sie, wer ein Unternehmen tats\u00e4chlich kontrolliert, bevor Sie Vereinbarungen treffen.<\/p>\n\n\n\n

F\u00fcr regulierte Institutionen bietet InvestGlass eine zentralisierte Plattform, auf der Beziehungsmanager<\/a>, Die Mitarbeiter des Unternehmens, die Compliance-Beauftragten und die Betriebsteams k\u00f6nnen \u00fcber einen einzigen pr\u00fcfbaren Datensatz auf BOI, Risikobewertungen und unterst\u00fctzende Unterlagen zugreifen, wodurch Silos beseitigt und die Konsistenz im gesamten Unternehmen sichergestellt wird.<\/p>\n\n\n\n

Wer muss Informationen \u00fcber wirtschaftliches Eigentum melden, und wer ist davon ausgenommen?<\/h2>\n\n\n\n

Die BOI-Meldepflichten haben sich seit dem Inkrafttreten des CTA erheblich ver\u00e4ndert, insbesondere nach der vorl\u00e4ufigen endg\u00fcltigen Regelung von FinCEN im M\u00e4rz 2025. Die Unternehmen m\u00fcssen stets die neuesten offiziellen Leitlinien pr\u00fcfen, um ihren Status zu best\u00e4tigen.<\/p>\n\n\n\n

Urspr\u00fcnglich erfasste Einrichtungen (Januar 2024)<\/h3>\n\n\n\n

Als die BOI-Meldepflicht eingef\u00fchrt wurde, galt sie f\u00fcr die meisten Kapitalgesellschaften, Gesellschaften mit beschr\u00e4nkter Haftung und \u00e4hnliche juristische Personen, die in den USA durch Anmeldung bei einer Beh\u00f6rde eines Bundesstaates oder eines Stammes gegr\u00fcndet oder registriert wurden, um Gesch\u00e4fte zu t\u00e4tigen. Es wurde erwartet, dass \u00fcber 30 Millionen Unternehmen davon betroffen sein w\u00fcrden.<\/p>\n\n\n\n

Meldepflichtige Unternehmen, die nach dem 1. Januar 2024 gegr\u00fcndet oder registriert wurden, mussten innerhalb bestimmter Fristen einen ersten BOI-Bericht einreichen (urspr\u00fcnglich 30 Tage, sp\u00e4ter verl\u00e4ngert auf 90 Tage f\u00fcr Unternehmen, die im Jahr 2024 gegr\u00fcndet wurden).<\/p>\n\n\n\n

Arten von steuerbefreiten Einrichtungen<\/h3>\n\n\n\n

Das CTA nimmt 23 spezifische Kategorien von der BOI-Anmeldepflicht aus, darunter<\/p>\n\n\n\n

Kategorie der Befreiung<\/p>\n\n\n\n

<\/p><\/td>

<\/td><\/tr>
<\/td>

Beispiele<\/strong><\/p><\/td><\/tr>

Regulierte Finanzinstitute<\/p><\/td>

Banken, Kreditgenossenschaften, Versicherungsgesellschaften, SEC-registrierte Anlageberater<\/p><\/td><\/tr>

Gro\u00dfe Betreibergesellschaften<\/p><\/td>

Unternehmen mit mehr als 20 Vollzeitbesch\u00e4ftigten, einer Niederlassung in den USA und Bruttoeinnahmen von mehr als $5 Mio. aus US-Quellen.<\/p><\/td><\/tr>

B\u00f6rsennotierte Unternehmen, die die SEC-Berichtspflichten erf\u00fcllen<\/p><\/td>

Unternehmen, die bereits einer umfassenden Offenlegung unterliegen<\/p><\/td><\/tr>

Staatliche Stelle<\/p><\/td>

Bundes-, Landes- oder lokale Regierungsstellen<\/p><\/td><\/tr>

Bestimmte gemeinn\u00fctzige Organisationen<\/p><\/td>

Steuerbefreite Organisationen unter bestimmten IRS-Abschnitten<\/p><\/td><\/tr>

Einrichtungen, die bereits nach anderen f\u00f6deralen Rahmenwerken berichten<\/p><\/td>

Diejenigen, die anderswo einer \u00e4hnlichen Offenlegung des wirtschaftlichen Eigentums unterliegen<\/p><\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n

Die vollst\u00e4ndige Liste der Ausnahmen ist in 31 CFR \u00a7 1010.380(c)(2) aufgef\u00fchrt. Gro\u00dfe Unternehmen m\u00fcssen beispielsweise eine betriebliche Pr\u00e4senz durch mehr als 20 Mitarbeiter, eine physische Niederlassung in den USA und j\u00e4hrliche Bruttoeinnahmen von mehr als $5 Mio. nachweisen, die in den Bundessteuererkl\u00e4rungen dokumentiert sind.<\/p>\n\n\n\n

Der M\u00e4rz 2025 als Wendepunkt<\/h3>\n\n\n\n

Die am 26. M\u00e4rz 2025 ver\u00f6ffentlichte vorl\u00e4ufige endg\u00fcltige Regelung hat die BOI-Landschaft grundlegend ver\u00e4ndert:<\/p>\n\n\n\n

\u00b7       Inl\u00e4ndische meldende Unternehmen<\/strong> die nach den Gesetzen eines US-Bundesstaates oder eines Stammes gegr\u00fcndet wurden, sind nun von der BOI-Meldung und der damit verbundenen Durchsetzung befreit<\/p>\n\n\n\n

\u00b7       U.S. Personen<\/strong> die als wirtschaftliche Eigent\u00fcmer identifiziert wurden, sind ebenfalls von der Meldepflicht befreit<\/p>\n\n\n\n

Allerdings, ausl\u00e4ndische Berichtsgesellschaften<\/strong>, Unternehmen, die nach ausl\u00e4ndischem Recht gegr\u00fcndet wurden, aber bei einem U.S. Secretary of State oder einem \u00e4hnlichen Amt registriert sind, um in den USA Gesch\u00e4fte zu t\u00e4tigen, unterliegen weiterhin in vollem Umfang der BOI-Meldepflicht. Diese ausl\u00e4ndischen Unternehmen, die zur Aus\u00fcbung ihrer Gesch\u00e4ftst\u00e4tigkeit registriert sind, m\u00fcssen weiterhin ihr wirtschaftliches Eigentum offenlegen.<\/p>\n\n\n\n

Diese Unterscheidung ist f\u00fcr grenz\u00fcberschreitende Institute und multinationale Unternehmensstrukturen von entscheidender Bedeutung. Die Compliance-Teams sollten eine strukturierte Bewertung der Anwendbarkeit durchf\u00fchren, die idealerweise in einem System wie InvestGlass verfolgt wird, anstatt eine Freistellung auf der Grundlage informeller Interpretationen anzunehmen.<\/p>\n\n\n\n

Welche Informationen sind in einem Bericht \u00fcber die wirtschaftlichen Eigentumsverh\u00e4ltnisse enthalten?<\/h2>\n\n\n\n

Die an FinCEN \u00fcbermittelten BOI-Berichte enthalten zwei Datenkategorien: Informationen auf Unternehmensebene und Angaben auf individueller Ebene zu den wirtschaftlichen Eigent\u00fcmern (und gegebenenfalls den Antragstellern der Unternehmen).<\/p>\n\n\n\n

Erforderliche Unternehmensinformationen<\/h3>\n\n\n\n

Jedes meldende Unternehmen muss diese Angaben machen:<\/p>\n\n\n\n

- Vollst\u00e4ndiger rechtlicher Name der Einrichtung<\/p>\n\n\n\n

- Alle Markennamen oder DBA-Namen (Doing Business As)<\/p>\n\n\n\n

- Aktuelle Stra\u00dfenanschrift des Hauptgesch\u00e4ftssitzes (oder prim\u00e4rer Standort in den USA f\u00fcr ausl\u00e4ndische Unternehmen)<\/p>\n\n\n\n

- Gerichtliche Zust\u00e4ndigkeit f\u00fcr die Gr\u00fcndung oder Eintragung<\/p>\n\n\n\n

- U.S.-Steuerzahler-Identifikationsnummer (oder eine entsprechende ausl\u00e4ndische Nummer)<\/p>\n\n\n\n

Angaben zum wirtschaftlichen Eigent\u00fcmer erforderlich<\/h3>\n\n\n\n

F\u00fcr jeden identifizierten wirtschaftlichen Eigent\u00fcmer muss der Bericht Informationen \u00fcber das wirtschaftliche Eigentum enthalten:<\/p>\n\n\n\n

- Vollst\u00e4ndiger rechtlicher Name Geburtsdatum Kombination<\/p>\n\n\n\n

- Wohnanschrift (insbesondere kein Postfach)<\/p>\n\n\n\n

- Eindeutige Identifikationsnummer aus einem Identifikationsdokument wie einem Reisepass, F\u00fchrerschein oder einem staatlichen Ausweis<\/p>\n\n\n\n

- Ein Bild des zul\u00e4ssigen Identifikationsdokuments selbst<\/p>\n\n\n\n

Das Erfordernis der Wohnanschrift ist besonders wichtig, da es verhindert, dass man sich bei einzelnen wirtschaftlichen Eigent\u00fcmern auf Gesch\u00e4ftsadressen verl\u00e4sst, was die Genauigkeit der \u00dcberpr\u00fcfung erh\u00f6ht.<\/p>\n\n\n\n

Anforderungen an die Unternehmen<\/h3>\n\n\n\n

F\u00fcr Unternehmen, die nach dem 1. Januar 2024 gegr\u00fcndet werden, muss auch der Anmelder des Unternehmens, d. h. die Person, die in erster Linie f\u00fcr die Einreichung der Gr\u00fcndungsunterlagen verantwortlich ist oder diese anleitet, gemeldet werden. Es gelten \u00e4hnliche Angaben zur Person, wobei eine Gesch\u00e4ftsadresse akzeptabel sein kann, wenn die Anmeldung im Rahmen professioneller Dienstleistungen erfolgt, z. B. durch eine Anwaltskanzlei, die als Anmeldungsstelle fungiert.<\/p>\n\n\n\n

Ablagearten und Aktualisierungen<\/h3>\n\n\n\n

In den BOI-Berichten muss die Art der Anmeldung angegeben werden:<\/p>\n\n\n\n

\u00b7       Erster Bericht<\/strong>Erstanmeldung f\u00fcr eine neu abgedeckte Einheit<\/p>\n\n\n\n

\u00b7       Berichtigung<\/strong>Fehler in einem zuvor eingereichten Bericht beheben<\/p>\n\n\n\n

\u00b7       Update<\/strong>Meldung von Material\u00e4nderungen an zuvor eingereichten Informationen<\/p>\n\n\n\n

Bei wesentlichen \u00c4nderungen, wie z. B. einer Verschiebung der Eigentumsverh\u00e4ltnisse, dem Erwerb einer Mehrheitsbeteiligung durch einen neuen Anteilseigner oder einer aktualisierten Wohnanschrift, m\u00fcssen die Unternehmen innerhalb bestimmter Fristen einen Bericht einreichen. Wenn ein Unternehmen tats\u00e4chlich von solchen \u00c4nderungen erf\u00e4hrt, hat es in der Regel 30 Tage Zeit, einen aktualisierten Bericht einzureichen.<\/p>\n\n\n\n

Konforme Unternehmen sollten unterst\u00fctzende Nachweise (Ausweiskopien, Unternehmensunterlagen, Risikobewertungen) in einer sicheren, zugangskontrollierten Umgebung speichern. InvestGlass bietet zu diesem Zweck eine in der Schweiz gehostete KYC-Dokumentenspeicherung und vollst\u00e4ndige Pr\u00fcfprotokolle an, um sicherzustellen, dass die Nachweise f\u00fcr Erfassungs- und Genehmigungsentscheidungen erhalten bleiben.<\/p>\n\n\n\n

Wann und wie Unternehmen Informationen \u00fcber wirtschaftliche Eigent\u00fcmer an FinCEN \u00fcbermitteln<\/h2>\n\n\n\n

Die \u00dcbermittlung von Informationen \u00fcber wirtschaftliche Eigent\u00fcmer an FinCEN erfolgt elektronisch \u00fcber das offizielle BOI-E-Filing-System der Beh\u00f6rde, und es fallen keine Geb\u00fchren an. F\u00fcr die rechtzeitige Einhaltung der Vorschriften ist es jedoch wichtig, die Fristen und Kan\u00e4le zu kennen.<\/p>\n\n\n\n

Historische Fristen f\u00fcr die Anmeldung<\/h3>\n\n\n\n

Entit\u00e4tstyp<\/p>\n\n\n\n

<\/p><\/td>

<\/td><\/tr>
<\/td>

Urspr\u00fcnglicher Abgabetermin<\/strong><\/p><\/td><\/tr>

Vor dem 1. Januar 2024 gegr\u00fcndete Einrichtungen<\/p><\/td>

1. Januar 2025<\/p><\/td><\/tr>

Im Jahr 2024 gegr\u00fcndete Einrichtungen<\/p><\/td>

90 Tage ab der tats\u00e4chlichen Gr\u00fcndung<\/p><\/td><\/tr>

Meldepflichtige Unternehmen, die nach Januar 2024 registriert werden<\/p><\/td>

30-90 Tage je nach den besonderen Umst\u00e4nden<\/p><\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n

Aktualisierte Fristen nach M\u00e4rz 2025<\/h3>\n\n\n\n

Nach der vorl\u00e4ufigen endg\u00fcltigen Regelung:<\/p>\n\n\n\n

- Bestehende ausl\u00e4ndische Unternehmen erhielten eine zus\u00e4tzliche Verl\u00e4ngerung von 30 Tagen<\/p>\n\n\n\n

- Ausl\u00e4ndische Unternehmen, die sich neu registrieren lassen, um in den USA Gesch\u00e4fte zu machen, m\u00fcssen innerhalb von 30 Tagen nach der effektiven Registrierung folgende Unterlagen einreichen<\/p>\n\n\n\n

- Inl\u00e4ndische meldepflichtige Unternehmen und wirtschaftliche Eigent\u00fcmer in den USA unterliegen nicht mehr der Meldepflicht<\/p>\n\n\n\n

Wie man BOI-Meldungen einreicht<\/h3>\n\n\n\n

Die Unternehmen m\u00fcssen die Berichte \u00fcber das FinCEN sicheres Online-Portal<\/a> auf der offiziellen BOI-Website f\u00fcr die Anmeldung. Die Optionen umfassen:<\/p>\n\n\n\n

- Einreichung direkt \u00fcber webbasierte Formulare<\/p>\n\n\n\n

- Hochladen ausgef\u00fcllter PDF-Formulare \u00fcber das Portal<\/p>\n\n\n\n

Kritische Warnung:<\/strong> Vermeiden Sie Phishing-Methoden. FinCEN sendet niemals Korrespondenz mit Zahlungsaufforderungen f\u00fcr BOI-Anmeldungen. Reagieren Sie nicht auf unaufgeforderte E-Mails, in denen behauptet wird, von FinCEN zu sein oder in denen Strafen angedroht werden, es sei denn, Sie senden Korrespondenz mit Zahlungsaufforderungen. Die Abteilung f\u00fcr Gesch\u00e4ftsbestimmungen oder \u00e4hnlich klingende Einrichtungen sind keine offiziellen Kan\u00e4le des FinCEN.<\/p>\n\n\n\n

Keine j\u00e4hrliche Berichterstattung erforderlich<\/h3>\n\n\n\n

Im Gegensatz zu anderen Compliance-Regelungen verlangt das CTA keine wiederkehrenden j\u00e4hrlichen BOI-Berichte. Stattdessen:<\/p>\n\n\n\n

- Einreichung eines ersten BOI-Berichts bei der ersten Anforderung<\/p>\n\n\n\n

- \u00dcbermitteln Sie Aktualisierungen oder Korrekturen nur, wenn sich wesentliche Informationen \u00e4ndern.<\/p>\n\n\n\n

- Einhaltung der gesetzlichen Fristen (in der Regel 30 Tage nach Bekanntwerden der \u00c4nderungen)<\/p>\n\n\n\n

F\u00fcr regulierte Finanzinstitute und Unternehmensgruppen, die mehrere Einheiten verwalten, sind Workflow-Tools wie InvestGlass digitales Onboarding<\/a> und die Automatisierung der Einhaltung von Vorschriften k\u00f6nnen F\u00e4lligkeitstermine und Dokumenteneinreichungen verfolgen und Warnmeldungen ausl\u00f6sen, wenn Eigentums- oder Kontroll\u00e4nderungen aktualisierte Einreichungen erfordern.<\/p>\n\n\n\n